Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Документы для сдачи 3 ндфл при покупке квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
81 Конституции Российской Федерации. Президентом может быть избран только гражданин Российской Федерации, достигший 35 лет. 81 Конституции РФ, Президент избирается всеми гражданами России, обладающими активным избирательным правом, на всеобщих выборах, путем всеобщего равного и прямого избирательного права при тайном голосовании.
Документы для возврата имущественного(налогового) вычета при покупке жилья для сдачи декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию:
- Заполненная 3-НДФЛ декларация;
- Заявление на возврат налога (его вы сможете скачать на нашем сайте в разделе бланки);
- Копия свидетельства ИНН;
- Справка 2-НДФЛ, за период, который вы хотите вернуть деньги. Её вы можете получить в организации в которой работаете;
- Копия договора о приобретении имущества(Договор купли-продажи, дарения и пр.);
- Копия Свидетельства о собственности имущества, а также акта приема-передачи;
- Копии документов об оплате — Расписка продавца в получении денег, квитанции, платежные поручения и пр.
- Копия паспорта (Хоть он и не входит в перечень обязательных документов, но есть инспекторы которые не принимают декларацию без паспорта)
- Копия трудовой книжки (с 2015 года в некоторых налоговых инспекциях стали ее требовать при сдаче 3-НДФЛ декларации)
- Документы, доказывающие ваши расходы на приобретение строительных и отделочных материалов, а также расходы на отделку
- Копия Ипотечного (кредитного) договора;
- Копия графика гашения кредита и оплаты процентов по ипотечному договору;
- Оригинал справки, полученной в банке, о погашенных за год процентах;
- Документы об оплате (квитанции, чеки, выписки из банка и т.п.), принимаются копии
- При получении налогового вычета за супруга(у) при общей совместной собственности, необходим оригинал соглашения о распределении вычета, а так же копию свидетельства о браке.
- В случае возврата имущественного вычета при долевой собственности с ребенком необходима копия свидетельства о рождении
О том кто может претендовать на имущественный вычет и как рассчитывается этот вычет вы можете прочитать в статье
Источник: https://deklaracia3ndfl.ru/dokumenty-na-vychet/imushchestvennyj-nalogovyj-vychet-polnyj-komplekt-dokumentov-dokumenty-dlya-3-ndfl.html
Полный список документов для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку. Правила подачи и сроки рассмотрения
Получить возврат налога за покупку квартиры в ипотеку достаточно просто. Главное, собрать все документы, и поход в налоговую инспекцию окажется кратковременным. Прежде чем идти надо подготовиться и собрать весь пакет бумаг, сделать ксерокопии требуемых и оформить их в надлежащем виде.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Какой пакет документов нужно собрать для возврата 13 процентов?
Для посещения налоговой инспекции с целью получения возврата налога с основной суммы и процентов при покупке квартиры в ипотеку нужны обязательные документы:
- справка формы 2-НДФЛ за нужное время;
- свидетельство о праве собственности на жилье (с 2016 года выписка из ЕГРН);
- договор купли-продажи;
- кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
- заполненная декларация 3-НДФЛ;
- справка об уплаченных процентах;
- заявление на предоставление вычета.
Дополнительно могут понадобиться:
- Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия).
- Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал).
- Справка формы 2-НДФЛ за нужное время получается у работодателя.
- Выписка из ЕГРН получается Росреестре.
- Договор купли-продажи получается Росреестре после регистрации прав.
- Акт приема передачи купленного помещения вместе с ключами и документами на квартиру выдается при передаче жилья в собственность.
- Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы) получается в Банке при оформлении ипотечного кредита.
- Форма 3-НДФЛ за соответствующий год заполняется заявителем печатается и подписывается.
- Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки это чеки, квитанции или банковские выписки заявитель получает при оплате в течении всего периода ипотеки.
- Заявление на предоставление вычета пишется заявителем в произвольной форме или на бланке ФНС.
- Заявление о распределении имущественного вычета между супругами оформляется по образцу из Письма ФНС от 14.11.2017 № ГД-4-11/23004@.
Заявление на получение выплаты
Заявление в налоговую инспекцию по месту проживания подается в произвольной форме. В тексте необходимо указать:
- номер отделения ФНС в которую обращаетесь;
- имя, отчество, фамилию;
- домашний адрес;
- ИНН налогоплательщика;
- год или годы (но не больше трех), за который желаете получить вычет;
- адрес имущества, взятого по ипотеке;
- дату, подпись;
- расчетные данные.
Сумма налогового вычета по ипотеке согласно статьи 220 налогового кодекса состоит из двух частей:
- 13% от суммы покупки (максимальный размер 260 тысяч рублей);
- 13% от суммы платежей банку за использование кредита (максимальный размер 390 тысяч рублей).
Заявление на возврат НДФЛ для работодателя составляется также в произвольной форме. В документе указываются:
- наименование организации;
- ФИО заявителя;
- просьба о предоставлении вычета за определенный период на основании ст. 220 НК РФ;
- сумма вычета;
- ссылка на уведомлении ФНС о праве на получение вычета;
- дата, подпись.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ?
При заполнении декларации 3-НДФЛ используется программа, которую скачивают с сайта. Nalog.ru в закладке Программные средства; Декларация 3-НДФЛ за соответствующий год.
При заполнении декларации необходимо выполнить обязательные пункты:
- Задание условий.
- Сведения о декларанте.
- Доходы, полученные в РФ.
- Имущественный вычет.
В закладке «Задание условий» выполняем следующие действия:
- Выбираем вид декларации 3-НДФЛ.
- Вводим номер инспекции.
- Вводим ОКТМО.
- Выбираем признак налогоплательщика.
В закладке «Сведения о декларанте» заносим:
- Фамилия Имя Отчество.
- ИНН.
- Дата и место рождения.
- Серия и номер паспорта или другого документа, заменяющего паспорт, кем выдан.
- Номер телефона.
В закладке «Доходы, полученные в РФ» заносим суммы дохода, заработанные на территории Российской федерации по месяцам и по кодам дохода. Переходим к расчету получения вычета. Здесь:
- ставим галочку – «Имущественный вычет»;
- выбираем способ приобретения;
- наименование объекта (Квартира, дом, комната);
- признак налогоплательщика;
- заносим кадастровый номер жилья;
- дату приобретения жилья;
- дату регистрации права на собственность;
- указываем стоимость объекта либо доли приобретенного имущества и величину процентов по кредиту из платежных документов.
Кадастровый номер жилья узнаем из документов на объект имущества.
После заполнения всех пунктов в нужных закладках делаем предварительный просмотр и проверяют правильность заполнения.
Исправляем найденные недочеты и еще раз просматриваем. Обращаем внимание на правильность в адресах и цифры в ОКТМО, ИНН, данных из паспорта. Убедившись в правильности, печатаем декларацию.
Распечатанный экземпляр со всем комплектом документов сдаем или в бухгалтерию работодателя или в налоговую инспекцию.
Если подаем работодателю, то с даты подачи заявления, бухгалтерия перестает удерживать подоходный налог до тех пор, пока сумма удержанного налога не превысит сумму исчисленного вычета. Но вместе с заявлением надо принести уведомление о подтверждении права на имущественный вычет из налоговой инспекции.
Если размер вычета превышает сумму удержаний подоходного налога, то при наступлении нового года придется нести налоговое уведомление на другой год.
Если работаете по гражданско-правовому договору, то получать вычет можно только в налоговой инспекции.
Куда и когда подавать?
Документы на возврат подаются обязательно в инспекцию по месту регистрации заявителя, независимо от места нахождения купленного жилья. Подать можно в любое время, но удобнее по окончанию календарного года, в котором получено свидетельство о регистрации права. Налоговый вычет начисляется за три предыдущих года (если свидетельство получено 31декабря 2017 года, то вычет получается за 2017, 2016 и 2015 годы).
Ипотека длится обычно больше. Поэтому подачу заявления на компенсацию процентов надо не затягивать на срок больше 3-х лет. Лучше или оформлять в один год сразу два вычета, или разные попеременно. Тогда все суммы удастся получить полностью.
Сроки рассмотрения
В налоговой инспекции на проверку документов отводится 90 календарных дней. Еще месяц на перечисление денег.
Бухгалтерия обязана произвести возврат после получения уведомления с начала года и прекратить удерживать подоходный налог до конца года. Если сумма вычета не перекрыла сумму в двести шестьдесят тысяч плюс сумму процентов по ипотечному кредиту, в следующем году необходимо обратиться вновь за новым уведомлением.
Если возврат налога делается повторно
В случае, если сумма вычетов в первый раз не превысила 260 тысяч рублей, то покупая жилье во второй раз можно оформить налоговый вычет, на остаток, который не был получен. При оформлении ипотеки такого не происходит и не разрешается дважды получать налоговый вычет.
Вычет можно оформить как через работодателя, так и через ФНС, но удобнее сразу обратиться в налоговую инспекцию с комплектом документов и оформить декларацию там, чтобы избежать ошибок. При подаче документов желательно иметь два экземпляра. Один отдается, а на другом представитель налоговой ставит отметку о приеме. Это исключит все претензии в случае утери какого-то документа.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
Источник: https://pravosudie.guru/nedvizhimost/ipoteka/vychet-i-vozvrat/za-kvartiru/kakie-nuzhno-sobrat-dokumenty.html
Дополнительные сопроводительные документы
Любой пользователь сможет заполнить 3-ндфл онлайн на нашем сайте буквально за 15 – 20 минут и заказать ее бесплатную проверку нашими специалистами.
Нам очень важно, чтобы Вы в итоге получили налоговую декларацию без ошибок и с максимально возможными вычетами согласно Вашей ситуации.
Ниже приведена инструкция по подаче налоговой декларации в инспекцию, а также перечень дополнительных документов, которые также могут понадобиться.
Распечатайте заполненную налоговую декларацию 3-НДФЛ в 2-ух экземплярах (допускается только односторонняя печать) и обратите внимание на следующее:
- на Титульном листе декларации, почти в самом низу, справа, над блоком «Заполняется работником налогового органа», Вам необходимо проставить количество листов подтверждающих документов, которые Вы будете подавать вместе с декларацией;
- на Титульном листе декларации, в самом низу, слева, в блоке «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю» — необходимо проставить Подпись и Дату;
- на каждом распечатанном листе декларации, в самом низу, начиная с Раздела 1, необходимо проставить Подпись и Дату.
Узнать, какие документы необходимо приложить к декларации, Вы можете в разделе нашего сайта Налоговые вычеты.
В большинстве случаев, если целью подготовки декларации является возврат налога, Вам необходимо приложить Заявление на возврат налога (бланк и заполненный образец ниже, в пункте 1), а также справку по форме 2-НДФЛ и документы, подтверждающие расходы.
Подать декларацию в налоговую инспекцию Вы можете лично, через представителя по доверенности или почтой РФ с описью вложения.
Дополнительные документы, которые также могут понадобиться вместе с декларацией:
1. Заявление о возврате налога Скачать бланк Скачать заполненный образец
В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения налоговых вычетов (возврата налога), вместе с декларацией также подается Заявление о возврате налога.
Если Вы заполнили декларацию на нашем сайте, тогда после ее оплаты Заявление также можно заполнить онлайн в своем Личном кабинете!
Обратите внимание на следующее:
1) на первом листе Заявления, данные по строчкам — сумма к возврату, Код по ОКТМО и Код бюджетной классификации — Вы найдете в Разделе 1 подготовленной Вами декларации;
2) после того, как заполните Заявление, кликните «Сохранить как. «, иначе введенные данные могут не сохраниться.
2. Реестр подтверждающих документов при представлении декларации 3-НДФЛ Скачать бланк Скачать заполненный образец
В случае подачи налоговой декларации 3-НДФЛ налогоплательщик имеет право заполнить и приложить Реестр подтверждающих документов (2 экземпляра). Если он этого не сделает, тогда сам налоговый инспектор его сформирует.
Также, инспектор может подготовить новый Реестр, в случае наличия каких-либо несоответствий или ошибок в предоставленном Реестре налогоплательщиком.
В Реестре предусмотрены дополнительные поля, куда можно добавить другие документы, которые в нем прямо не поименованы.
В случае предоставления налоговой декларации 3-НДФЛ по почте, налогоплательщик обязан составить Опись вложения в 2-ух экземплярах с указанием всех отправляемых документов.
4. Заявление о распределении имущественного вычета Скачать бланк Скачать заполненный образец
В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья в общую совместную собственность или в единоличную собственность одного из супругов и решения установить пропорцию, кто и в каком размере из супругов будет получать вычет, необходимо также приложить соответствующее заявление о распределении вычета между супругами.
5. Соглашение о распределении фактических расходов Скачать бланк Скачать заполненный образец
В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья в общую долевую собственность и решения установить фактические расходы на покупку каждого из собственников, то есть, кто и в каком размере из супругов будет получать вычет, необходимо также приложить соответствующее Соглашение о распределении расходов.
6. Заявление о распределении имущественного вычета в части процентов по ипотеке Скачать бланк Скачать заполненный образец
С 01.01.2014 года, налогоплательщики — супруги имеют право каждый год заново, согласно Заявления, распределять фактически уплаченные проценты по ипотеке, то есть определять, кто и в каком размере будет получать вычет. Для этого необходимо приложить соответствующее Заявление о распределении уплаченных процентов.
© 2015-2020 ИП Гребенкин А.А.
ИНН 434583621300, ОГРНИП 316435000071159
Тел.: 8 (919) 516-41-75
Автоматизация заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ
Источник: https://ndflservice.ru/dopolnitelnie-soprovoditelnie-dokumenti
Документы для декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры
Если собственник до продажи жилой недвижимости владел ею менее 3 лет, ему необходимо заплатить налог в бюджет. Предварительно совершенную сделку требуется задекларировать в налоговых органах. Для этого нужно заполнить бланк и подать дополнительные документы.
Налог при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет
Доходы физических лиц в России облагаются налогом. Эта норма распространяется и на доход, полученный при продаже квартиры. Однако при соблюдении ряда условий все собственники, желающие продать недвижимость, освобождаются от этих обязательств. Законодательство РФ устанавливает минимальный срок владения жильем. Если собственник его соблюдает, он не вносит налог на прибыль.
Для всего жилья, которое приобретено, начиная с 2016 года, по договору купли-продажи срок этот составляет 5 лет. Т.е. первые собственники, освобождаемые от налоговых обязательств, появятся не ранее 2021 года.
Если квартира получена по безвозмездной сделке, минимальный срок владения уменьшается и составляет 3 года. К таким сделкам относятся договоры дарения, наследование по закону и завещанию, приватизация и пр. Дополнительно необходимо учитывать, что если речь идет о договоре дарения, срок 3 года актуален только для сделок между близкими родственниками. Для всех прочих категорий действует срок в 5 лет.
Если квартира находилась в собственности менее 3 лет, и хозяин намеревается ее выставить на торги, налог при продаже ему потребуется платить вне зависимости от прочих обстоятельств. Ставка его едина для всех регионов. НДФЛ при продаже составит 13%.
Необходимые документы
Получение доходов от продажи квартиры должно быть задекларировано в обязательном порядке. Утаить сделку, если у объекта недвижимости официально сменился собственник, не получится. Поэтому каждый продавец жилья обязан в установленный законом срок оформить и подать налоговую декларацию.
Направляют ее в отделение ФНС по месту жительства. Кроме декларации дополнительно потребуется собрать и представить небольшой пакет документов:
- Общегражданский паспорт.
- ИНН.
- Договор купли-продажи.
- Документы, подтверждающие факт передачи денежной суммы продавцу за квартиру.
- Документы, подтверждающие понесенные покупателем в ходе сделки расходы.
Если продавец является налоговым резидентом, он имеет право на оформление налогового вычета, размер которого составляет 1 млн. руб. Заявление на его получение подается в ФНС, как правило, одновременно вместе с декларацией. В таком случае потребуется дополнительный пакет документов.
Заполнение налоговой декларации
Подача декларации при продаже недвижимости обязательна для всех продавцов. Даже если закон освобождает продавца от уплаты НДФЛ, декларацию требуется представить налоговым органам. Декларация при продаже может быть подана следующими способами на выбор продавца:
- Личный визит в отделение Налоговой службы. Это самый оптимальный вариант. Сотрудники ФНС при приеме документа сразу проверят его на наличие ошибок, если они имеются, укажут, как следует исправить, и у заявителя будет больше времени на исправление и подачу новой декларации. Это важно, т.к. уложиться следует точно в срок.
- Отправка декларации заказным письмом по почте на адрес отделения. К такому варианту следует прибегать только при сложностях с личным визитом.
- Отправка декларации через интернет. Электронную форму документа можно заполнить и отправить онлайн на официальном сайте ФНС. Но такая услуга доступна только тем физическим лицам, которые имеют электронную цифровую подпись.
Бланк налоговой декларации можно заранее бесплатно получить в отделении ФНС или скачать на официальном сайте. Если опыта работы с финансовой и бухгалтерской отчетностью не имеется, желательно доверить дело по заполнению бланка профессионалу. Услуга эта предоставляется повсеместно. Как правило, стоимость не превышает 500 руб.
Каждое физическое лицо при оформлении документа должно заполнить титульный лист, первый и второй разделы. Прочие листы заполняются по мере необходимости. В случае с продажей квартиры это будут: листы А и 2Д.
Если продавец решил заполнять бланк самостоятельно, следует учитывать основные правила делопроизводства. Это значит, информацию можно внести посредством синей или черной шариковой ручки или отпечатать при помощи электронных печатных устройств. Любые исправления и зачеркивания неприемлемы. В тексте не должно встречаться грубых грамматических ошибок. Пустые графы оставлять нельзя. Если их заполнение не требуется, необходимо ставить прочерк.
Если была продана квартира, находившаяся в долевой собственности, каждый из собственников обязан подать индивидуальную декларацию. Даже если они являются членами одной семьи, и процедура была осуществлена в рамках единой сделки.
Чтобы подтвердить сам факт совершения сделки, достаточно с общим пакетом документов подать договор купли-продажи на квартиру. Потребуется простая его копия.
Никакие дополнительные документы для декларации не потребуются.
Если же покупатель через некоторый промежуток времени приобрел на вырученные средства другую недвижимость, следует представить второй договор купли-продажи. Дело в том, что налог платится не просто с вырученной суммы, а с дохода. Если же деньги были израсходованы на покупку, значит, доход уменьшается или его вовсе может не быть. В таком случае заявляется разница между продажной и покупной стоимостью, и размер налога нивелируется.
При совершении сделки продавец может понести расходы, связанные с ней. Значит, они автоматически уменьшают сумму дохода. В процессе продажи квартиры требуется оплачивать услуги нотариуса, может потребоваться юрист.
Все платежные документы, подтверждающие понесенные расходы, следует сохранить. Их представляют одновременно с декларацией. Это могут быть: чеки, квитанции, бухгалтерские выписки и пр.
Сроки подачи документов
Для подачи налоговых деклараций в России установлен единый временной промежуток для всех резидентов. При условии, что подача обязательная, как в случае с реализацией квартиры по договору купли-продажи. Уложиться необходимо в промежуток с 1 января до 1 мая того года, который следует за годом совершения сделки. Т.е. если гражданин продаст квартиру в 2019 году, декларацию он сдает в 2020 году.
Если гражданин обязан заплатить НДФЛ, ему необходимо сделать это до 15 июля того года, когда он подает налоговую декларацию. Несоблюдение сроков подачи и оплаты приведет к существенным штрафам.
Продажу квартиры на территории РФ каждое физическое лицо обязано задекларировать. С этой целью заполняется документ установленного образца, который подается в отделение ФНС. Одновременно требуется представить небольшой дополнительный пакет документов, удостоверяющих личность заявителя и факт совершения сделки.
Источник: https://prorealtora.ru/dokumenty-dlya-deklaracii-3-ndfl-pri-prodazhe-kvartiry/