Как вернуть через налоговую деньги за лечение зубов

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть через налоговую деньги за лечение зубов». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Право на подобные социальные льготы имеют те, кто платит подоходный налог. Каждый гражданин, который трудоустроен официально и получает белую зарплату, платит со своего заработка 13% подоходного налога.

Возврат налога при лечении зубов можно получить:

Если вы оплачиваете стоматологические услуги по лечению собственных зубов самостоятельно.
Если вы оплачиваете стоматологические услуги вашим близким родственникам, а именно: родителям, супругу или детям.
Если вы приобрели медикаменты для лечения в клинике самостоятельно.
Если вами была приобретена страховка ДМС, а по ней вы лечитесь в стоматологии.

Компенсация не положена людям, имеющим неофициальный доход (трудоустройство без записи в трудовой книжке, самозанятость), безработным, неработающим пенсионерам, студентам и несовершеннолетним.

Возврат налового вычета за лечение зубов в 2020 году

Любые стоматологические услуги дают право вернуть вам налоговый вычет, если:

Клиника, где проходило лечение имеет лицензию.
Оплата процедуры проходила за собственный счет или за счет близких родственников (а не за счет субсидий работодателя).
В этом году вы получали доход, с которого уплачивался подоходный налог в 13% от заработной платы.

паспорт;
справка 2-НДФЛ;
декларация 3-НДФЛ за тот год, в котором вы оплачивали процедуру лечения зубов;
заявление на налоговый вычет по специальной форме (запрашивайте в налоговой);
чек из стоматологической клиники или иные документы, подтверждающие факт получения стоматологических процедур и их оплаты;
копия договора со стоматологической клиникой;
копия лицензии клиники.

Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Оформляется так же, как и в случае с пенсионерами и детьми. Необходимо в тех случаях, когда у одного из супругов неофициальная работа, и он не может получить льготы от государства.

Воспользоваться таким правом может как муж, так и жена. Из подтверждающих бумаг необходимо свидетельство о браке и справка, подтверждающая, что второй супруг не имеет официальной работы.

На оплату лечения:

договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты

На оплату дорогостоящих видов лечения:

договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
справка об оплате медицинских услуг с кодом 2, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты

На приобретение медикаментов:

рецептурный бланк по установленной форме;
платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.)

На страховые взносы по договору ДМС:

— договор добровольного медицинского страхования или страховой медицинский полис добровольного страхования;
— копия лицензии страховой компании, если в договоре отсутствует информация о ее реквизитах;
— платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на уплату страховых взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).

При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).

По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.

Для этого налогоплательщику необходимо:

Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.

Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.

Получить соцльготу можно двумя способами: вернуть переплату единой суммой или же некоторое время получать заработную плату, не облагаемую подоходным налогом. Государство также устанавливает лимит на деньги, затраченные на обращение к врачам – сто двадцать тысяч рублей (дорогостоящее лечение не имеет ограничений). То есть максимум, который можно получить за медицинскую помощь и приобретение медикаментов в виде соцльготы, равняется 15 600 рублей. Стоит понимать, что не все деньги, затраченные на лечение, вернутся в бюджет плательщика. Государство возвращает максимум тринадцать процентов от всех трат, и то в случае, когда уплаченный НДФЛ равняется возврату или более этой цифры. Средства, которые не могут быть возвращены из-за лимита, «сгорают», но человеку не запрещается подавать декларацию на возврат каждый год, если он проходит лечение ежегодно или регулярно приобретает медицинские препараты.

В государственных стоматологиях существует перечень платных услуг, про частные и говорить не приходится – даже приём и простой осмотр будут стоить денег. Из какой клиники счета являются подходящими для получения вычета? Ответ – из любой. Главное для налоговой – лицензия на осуществление медицинских услуг. Если стоматология имеет официальные документы для ведения профессиональной деятельности, то требование вычета за платное лечение и в частной, и в бесплатной больнице сочтётся правомерным.

Для людей пенсионного возраста, находящихся на заслуженном отдыхе, вопрос хотя бы частичного возмещения денег, потраченных на лечение более чем актуален. Однако пенсионеры не являются плательщиками НДФЛ, так как пенсионные деньги не облагаются налогом. Что же делать пожилым людям, чтобы вернуть 13% за лечение зубов?

Способ первый – это дополнительный заработок. Подоходный налог выплачивается не только с зарплаты, но и с прочих денежных поступлений, следовательно, пенсионер может:

сдавать в аренду имущество;
продавать имущество, в частности жильё;
выиграть деньги или получить любой другой доход, с которого уплачивается НДФЛ.

Способ второй – сделать возврат за прошлые годы. Законодательство страны позволяет возвращать часть уплаченного налога в течение трёх лет. Таким образом, если работник вышел на пенсию в 2017 году, и в этом же году занимался лечением зубов, он может подать документы на социальный вычет в 2018, 2019 или даже 2020 году. Не важно, что три этих года человек не выплачивал ни копейки налогов, главное – что он являлся плательщиком в 2017 году, когда проходил лечение.

Есть ещё один момент касательно «припозднившегося возврата» за три года. Гражданин может и десять лет находиться на пенсии, и в какой-то момент посетить стоматологию для лечения. Если в том же году человек продал имущество (к примеру, коттедж), и уплатил со сделки 13% налогов, он также может подать документы на возврат. Главное, чтобы и сделка, и оплата лечения уложились в трёхлетний отсроченный период для вычета.

Третий способ – обратиться за помощью к семье. Как мы уже упоминали, рассчитаться за лечение и получить 13% от затраченной суммы могут супруги или дети россиян, вышедших на пенсию. Если у пожилого человека есть работающие муж или жена, вычет могут получить они. В другой ситуации можно оформить вычет на совершеннолетних детей.

Важный момент! Договоры на оплату и платёжные документы должны быть оформлены не на пенсионера-пациента, а на работающего родственника, который и получит льготу.

Завершающий заполнение документа в онлайн-режиме шаг подразумевает переход на вкладку итоги. Тут вы сможете ознакомиться со сведениями о:

поступившем к вам доходе;
денежной базе, подлежащей налогообложению;
начисленном налоговом сборе;
количестве средств, которые необходимо вернуть из государственной казны;
величина средств, которые вы должны доплатить в казну страны.

Составленный вами документ вы можете скачать к себе на компьютер или ноутбук, отправить в налоговую службу после формирования документа, или же экспортировать. Выбрав подходящий вам вариант, затем кликните мышью на кнопку «Далее».

После того, как стандартный пакет документов передан в налоговую службу, специалисты проведут проверку и уведомят плательщика о её окончании. После этого гражданин должен снова прийти в ФНС, чтобы получить документ, гласящий, что переплата по налогам подтверждена. В это же время стоит написать заявление с просьбой возвратить вам сумму социального вычета и выбрать, каким способом деньги будут возвращены.

Существует два способа.

Таблица 1. Способы получения денег по социальному вычету

Что такое налоговый вычет за лечение
Кто может получить вычет
Сколько денег вернут
Как получить вычет за лечение

Как получить налоговый вычет по расходам на медицину

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Я рекомендую сканировать документы в многостраничный файл формата пдф. Сначала справку, потом договор. Файл должен быть размером менее 2 Мб, иначе вы не сможете загрузить его на сайте налоговой.

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Общая логика такая: получить неквалифицированную электронную подпись, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию.

1. Получить электронную подпись. Это упрощенная ЭП — ей можно подписывать только документы на сайте налоговой. Заходим в личный кабинет налогоплательщика, потом в профиль и выбираем вкладку «Получить ЭП». Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи — главное, запомнить его. Отправляем запрос. Ждем, когда налоговая сгенерирует электронную подпись. Если сделали ЭП раньше, этот шаг пропускаем.

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Заявление можно заполнить сразу же после отправки декларации или позже — через некоторое время после отправки декларации 3-НДФЛ в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться».

Возврат налога за лечение зубов не может быть осуществлен в большем размере, чем объем перечисленного вами в бюджет подоходного налога. Второй момент – вы можете вернуть только до 13% от стоимости лечения, протезирования или имплантации, но не более 15 600 рублей за календарный год.

Это связано с тем, что стоматологические услуги (согласно решению нашего правительства) – не относятся к дорогостоящим видам лечения, и поэтому существует ограничение на максимальную сумму, с которой можно сделать вычет. Эта сумма составляет 120 000 рублей за 1 календарный год (120 000 рублей * 13% = 15 600 рублей). Но существует и еще одно ограничение: сумма 15 600 рублей относится не только к вычету за лечение зубов, а вообще ко всем социальным вычетам.

Таким образом, сумма всех социальных вычетов (включая обучение, лечение или пенсионные взносы) – не может рассчитываться с суммы больше чем 120 000 рублей. То есть, если вы уже оформляли какие-либо социальные вычеты за обучение или пенсионные взносы (например, вы оплатили 40 000 рублей за обучение), то возврат налога за лечение зубов можно будет оформить только с оставшейся суммы – 80 000 рублей (80 000 рублей * 13% = 10 400 рублей).

Пример: в 2019 году Сидоров А.А. заплатил за протезирование зубов 165 000 рублей. При этом за 2019 год он заработал 700 000 рублей и, соответственно, уплатил в бюджет подоходный налог в размере 91 000 рублей. В связи с тем, что лечение, протезирование и имплантация зубов не входит в перечень дорогостоящих видов лечения – налоговый вычет будет рассчитываться в любом случае только с суммы в 120 000 рублей. Поэтому Сидоров А.А. сможет вернуть себе только следующую сумму: 120 000 рублей * 13% = 15 600 рублей.

Подать документы на налоговый вычет Сидоров А.А. сможет только в 2020 году, причем на данный момент снято ограничение по срокам подачи заявления на вычет (раньше это можно было сделать только в период с 1 января по 30 апреля). Согласно п.2 ст.88 Налогового кодекса заявление рассматривается в течение 3 месяцев, после чего в течение 10 дней налоговая должна направить вам уведомление о предоставлении или об отказе в предоставлении налогового вычета.

Если вы выбрали способ получения денег не через работодателя, а через налоговую инспекцию, то положительном решении вопроса о предоставлении налогового вычета – деньги переводятся в течении 1 месяца на указанный вами в декларации 3-НДФЛ счет (это может быть номер счета карты Сидорова А.А). Но существует и второй вариант того, как можно получить налоговый вычет за лечение зубов.

Существует 2 возможности получить налоговый вычет:

через налоговую инспекцию (в этом случае налоговый вычет возвращается одной суммой целиком налоговой инспекцией – на указанный в декларации 3-НДФЛ номер счета Сидорова А.А).
через работодателя (в этом случае налоговый вычет возвращается не напрямую), и в том случае какое-то время с вашей заработной платы просто не будет удерживаться подоходный налог в размере 13% (НДФЛ).

Налоговый вычет за лечение зубов

При этом учтите, что подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, который будет следующим за годом оплаты (т.е. если вы прошли курс стоматологического лечения в 2019 году, то вы не сможете подать документы на вычет также в 2019 году). Кроме того, налоговый вычет можно оформить сразу за 3 года. Например, в 2020 году вы можете оформить налоговый вычет не только за 2019 год, а сразу за 2017, 2018, 2019 годы. Надеемся, что наша статья оказалась Вам полезной!

Право на рассматриваемую льготу имеют официально трудоустроенные лица, чье жалованье облагается сбором на доходы физических лиц (НДФЛ). При этом услуги стоматолога должны быть оплачены ими из личного бюджета.

Вычет предоставляют не только самим пациентам. Получить его налогоплательщики могут и за лечение зубов близких родственников:

несовершеннолетних;
отца, матери;
мужа или жены.

Размер налогового вычета при недорогостоящем лечении зубов ограничен. Он не может превышать 120 000 рублей. Что касается дорогостоящих видов помощи, то их расценки государство компенсирует полностью.

Частичное возмещение предоставляется при оплате:

неотложной терапии пациентов с острым болевым синдромом;
плановых осмотров и профилактических мероприятий;
пародонтологических услуг;
реабилитации после оперативных вмешательств;
установки брекетов и прочих видов косметической стоматологии.

Для реализации права на пособие в налоговую службу следует предоставить:

готовую к сдаче декларацию по форме 3-НДФЛ;
письменное прошение о возврате вычета;
бумагу о доходах с места работы;
копию соглашения на оказание стоматологической помощи (если имеется);
копию лицензии клиники;
чеки, квитанции или прочие бумаги, доказывающие, сколько пациенту пришлось потратить;
врачебное уведомление, подтверждающее вышеуказанное обстоятельство.

Если документы на налоговый вычет подает родитель (за лечение зубов у несовершеннолетнего), дополнительно следует приложить свидетельство о рождении. Если же в качестве заявителя выступает супруг или совершеннолетний ребенок, к списку нужно добавить свидетельство о браке или документ, подтверждающий родство с матерью или отцом.

Декларацию для присвоения права на вычет за медицинские услуги в стоматологических учреждениях можно подать на веб-ресурсе налоговой службы или в «бумажном» варианте. Она состоит из 5 страниц, куда входит «титульник», два раздела и приложение.

При возврате вычета за лечение зубов в декларации указывают:

Ф. И. О. и паспортные данные налогоплательщика;
наименование предприятия, отчисляющего за него НДФЛ;
размер ежемесячной заработной платы;
стоимость понесенных затрат.

Бланки, которые подают впервые, имеют номер корректировки 0. Заявитель ставит «галочку» напротив соответствующей ячейки. В графе под названием «Налоговый период» указывают не год подачи декларации, а тот год, в котором были понесены расходы. Если право на вычет возникает у физического лица, в графу «Код плательщика налогов» вносят число 760.

Как уменьшить расходы на лечение зубов? Порядок получения налогового вычета

Рассчитывать на возврат подоходного налога может любой гражданин РФ при условии, что он работает на официальных основаниях, и от его имени систематичности пополняется налоговая казна в размере 13%. Это также касается оплаты за стоматологическое лечение – часть средств вы можете себе вернуть. Однако сама процедура имеет множество нюансов, и только при четком соблюдении всех процессуальных требований налогоплательщик может получить соответствующую компенсацию. Далее в статье читайте о том, что такое налоговый вычет за лечение зубов, как подать документы на частичный возврат уплаченных средств и вернуть себе то, что положено по закону.

Речь идет о частичном возврате средств, который вы можете получить из суммы, отправленной вами же в налоговую в качестве НДФЛ. Проще говоря, государство компенсирует вам часть ваших расходов за то, что вы приносите свою социальную пользу, то есть официально работаете. Такой возврат оформляется за приобретение недвижимости, обучение и медицинские услуги. Это может быть консультация у доктора, платное лечение в амбулаторных или стационарных условиях, стоматологическая помощь.

С полным списком услуг можно ознакомиться в соответствующем Постановлении Правительства¹. При этом такую компенсацию можно получить не только за сами услуги, но и за покупку медикаментов, которые вам были необходимы в рамках лечения. Потраченные средства суммируются, после чего из них высчитывается 13% – это и есть та сумма, которую можно вернуть

Что касается именно медицинских услуг, то вот основные из них:

диагностика и лечение,
оказание помощи в условии стационара,
обращение в мед. учреждение,
покупка ДМС,
пребывание в санитарно-курортных условиях с целью оздоровления и пр.

Компенсацию могут получить только граждане РФ, положение которых соответствует конкретным требованиям. Так, необходимо иметь официальный доход, с которого списывается налог 13% в том же отчетном периоде, в котором были произведены расходы. При этом сумма возврата не может быть больше, чем сумма выплат налогоплательщика в гос. бюджет. Остаток средств будет перенесен на следующий год.

Социальный вычет не смогут получить неработающие пенсионеры, которые получают только пенсионные выплаты, граждане без официального места работы, даже если они получают пособие, индивидуальные предприниматели, которые платят налог, отличный от 13%, а также неработающие студенты, которые не получают доход, облагаемый НДФЛ. Дальше подробнее о возможности получить компенсацию за лечение родственников и пенсионеров.

В законодательстве предусмотрена возможность получение денежных средств не только за себя, но и за некоторых близких родственников, например, за мужа или жену, за родителей и детей до момента достижения ими совершеннолетнего возраста. В этом случае важно, чтобы лечение оплатил именно тот человек, который будет оформлять на себя возврат. Это обязательно должно быть подтверждено документально. Поэтому в клинике придется заключить договор на имя налогоплательщика.

Налоговый вычет за лечение: как выгоднее вернуть налоги?

Отвечая на вопрос о том, как получить возврат после стоматологического лечения и что для это нужно сделать, важно сразу заметить, что существует строгий порядок действий, который обязательно необходимо соблюсти. Для начала придется собрать все необходимые бумаги и предоставить полный пакет документов в налоговую в следующем году после того, когда была произведена оплата за полученные услуги. Причем сделать это нужно до 30 апреля.

Если оплаченной вами услуге был присвоен код «1», сумму возвратных средств можно высчитать следующим образом:

для начала нужно собрать все чеки, полученные за оплату услуг специалиста. После этого следует подсчитать общую сумму,
если за отчетный период вы потратили больше 120 тыс. рублей, условно считайте, что потратили именно эту сумму,
от полученного числа нужно высчитать 13 процентов – это и будет сумма возврата после подачи соответствующего пакета документов.

Возврат денег за стоматологическое лечение предусмотрен законодательством РФ. Основанием для этого является ст. 219 Налогового Кодекса. Законодательство предоставляет возможность получить налоговый вычет не только за лечение по стоматологическому профилю, но также за гигиенические и профилактические процедуры. Возвращение можно оформить как за манипуляции, проведённые для самого пациента, так и для отдельных родственников налогоплательщика.

Работающие пенсионеры могут подавать заявление самостоятельно, а за неработающих этот документ должны оформлять родственники. Чеки тоже должны быть оформлены на того, кто пишет заявление о пересчёте.

Многие сомневаются в том, что такую возможность можно получить после посещения частных, а не государственных стоматологий. На самом деле негосударственные клиники или частные кабинеты тоже являются объектами, о которых идёт речь в 219 статье. Главное, чтобы соблюдалось важное условие – наличие действующей лицензии для медицинской деятельности. Она должна быть выдана с соблюдением всех требований законодательства РФ.

Перечень стоматологических манипуляций, за которые возможно возвращение денег через налоговую, достаточно обширен. Туда попадают услуги по терапевтическому, хирургическому, ортодонтическому лечению, гигиенические и профилактические манипуляции:

Терапевтические манипуляции — пломбировка каналов, устранение пульпита и пр. В сфере пародонтологии – кюретаж, проведение инъекций в дёсны.
Манипуляции из разряда хирургии – удаление зубов, ретенции, внедрение в челюстную кость имплантов, операции, которые выполняют челюстно-лицевые хирурги.
Гигиенический уход и эстетические процедуры, такие как профессиональные чистки и устранение зубных камней, отбеливание эмали и пр.
Ортодонтические услуги — установка различных ортодонтических конструкций и аппаратов – брекет-систем, вестибулярных пластинок, функциональной аппаратуры, временное или постоянное протезирование зубных рядов.

Для того, чтобы воспользоваться возможностью возврата денег, должны быть соблюдены такие обязательные условия:

наличие действительной лицензии в учреждении, где предоставлялись услуги;
в год проведения лечения человек должен был платить налог, поэтому безработные или женщины в декрете в эту категорию не попадают;
лечение проводилось не менее трёх лет назад.

После истечения трёх лет оформить возвращение невозможно даже при условии безупречной уплаты налогов. Ограничений по количеству обращений в органы налоговой с данным вопросом по закону нет, то есть пользоваться этим правом налогоплательщик может каждый год.

Есть два варианта для оформления заявления на возврат денег за стоматологическое лечение:

В органах налоговой. В году, который следует за годом лечения, в ИФНС подают полный пакет необходимых документов. После проверки сумму возврата переводят на расчётный счёт.
Через предприятие или работодателя. Тогда не нужно ждать окончания года, в котором проводилось стоматологическое обслуживание. Также в этом случае сокращается пакет документов – декларация 3 НДФЛ не нужна. Вычет проводят частями, не удерживая подоходный в определённом размере при выплате зарплаты.

Итак, если вы или ваша семья (супруг, дети, родители) пользовались платными медицинскими услугами, например:

обращались в платные клиники (в том числе к врачу-косметологу);
обследовались, сдавали платные анализы;
вели беременность платно, у вас были платные роды, ЭКО;
ДМС, контракт на медицинское обслуживание;

операции (в т.ч. пластические), если они оказаны в учреждении, имеющем медицинскую лицензию,

то вы можете частично компенсировать свои расходы путем возврата из бюджета до 15 600 руб. в год на каждого члена семьи при недорогостоящем лечении, а при дорогостоящем – все 13% от стоимости услуг (в дальнейшем объясню, что к нему относится).

Важно! Вы при этом являетесь (или являлись в соответствующем периоде) плательщиком НДФЛ или плательщиком НДФЛ является ваш супруг или другие члены семьи. Если нет уплаченного налога, то возвращать из бюджета нечего.

Принято считать, что вернуть вычет можно только на стоматологию. Однако, как видите, это не так. Сделали пластику груди – имеете право на вычет. Нет налогооблагаемого дохода? Это может сделать ваш супруг. Да, за пластику груди может вернуть налог ваш муж и тем самым немного сэкономить.

В этом году можно оформить вычеты за 2017, 2018 и 2019 годы.

Подать на социальный вычет можно в течение всего года, то есть до 31 декабря за предыдущие 3 календарных года.

Вычет с платных медицинских расходов можно получить с расходов на свое лечение и лечение супруга, родителей и детей до 18 лет.

Привожу пошаговую инструкцию.

Вам необходимо будет обратиться в медицинскую организацию с требованием предоставить:

копию договора с медучреждением, в котором указаны сведения о его лицензии;
копию лицензии, если сведения о ней не указаны в договоре;
оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной приказом Минздрава России № 289, МНС России № БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Плательщиком в справке просите указать того, на кого будете заполнять декларацию. Например, за женщину в декрете будет заполнять декларацию ее супруг, его и нужно указывать в справке.

Все это должна предоставить медицинская организация, оказавшая вам услуги. Просто обращаетесь туда и говорите: «Мне нужна справка для налоговой, со всеми документами». Как правило, дальнейших разъяснений не требуется. Проблем с предоставлением этих документов у меня не было никогда.

Теперь то, что потребуется от вас при заполнении декларации:

паспорт;
номер ИНН (только номер, свидетельство не нужно);
справка о доходах 2-НДФЛ за тот год, за который подается декларация. Ее можно взять у работодателя или в Личном кабинете налогоплательщика;
если вычет оформляется на мужа/жену – свидетельство о заключении брака. Если на ребенка – свидетельство о рождении.

Все! Несложно, не правда ли?

Налоговый вычет за лечение зубов – все особенности оформления

После подачи декларации ожидаем завершения камеральной проверки. По закону она длится 3 месяца (ст. 88 Налогового кодекса РФ). Бывает, что меньше, но больше быть не может, это нарушение.

По итогам проверки у вас в Личном кабинете должна появиться кнопка «Распорядиться переплатой». Это и есть ваш вычет.

Теперь следует указать свои банковские реквизиты, подождать месяц… и смску о зачислении денежных средств на карту (мой любимый этап).

Подать документы на возврат денег может только исправный налогоплательщик. Поэтому перед тем как подавать документы на возвращение средств, необходимо убедиться, что выполняются следующие требования:

услуги были оплачены официально трудоустроенным гражданином;
гражданин заплатил за услуги, предоставленные себе или родственникам (мужу, жене, ребенку, родителю);
оплаченные услуги и медикаменты входят в список процедур, закрепленный правовым актом Правительства №201;
процедура проводилась на территории государства;
стоматологический центр, который оказал услуги, имеет разрешение на свою деятельность;
процедуры были оплачены три года назад или позже.

Кроме того, компенсацию могут оформить лица, получающие пенсию, если со дня увольнения не прошло более 3 лет.

Люди, которые не осуществляют налоговых взносов на доход, не могут оформить данную льготу. Также это не смогут сделать предприниматели, которые оформлены на специальном налоговом режиме и платят единый налог на вмененный доход.

Список услуг, за которые можно вернуть средства, достаточно обширный. В него входит большая часть стоматологических процедур, а именно:

терапия зубных заболеваний: пломбирование, снятие зубного камня, чистка зубов, фторирование и др.;
терапия околозубных тканей;
операции по удалению зубов, подсадка костной ткани, подготовка и внедрение зубных имплантатов и др.;
косметическая стоматология: изменение формы, цвета зубов;
терапия зубочелюстных аномалий.

Оформить налоговый вычет можно в налоговой или по месту работы. В зависимости от выбранного способа список документов может отличаться. Для того чтобы компенсировать средства через ФНС, следует собрать оригиналы следующих документов:

справка о сумме ежемесячных доходов;
выданный стоматологией документ об оплате предоставленных услуг;
официальное заявление налогоплательщика 3-НДФЛ.

Многие люди предпочитают возвращать средства через работодателя. При этом средства возвращаются человеку постепенно – вместе с зарплатой. Чтобы получить выплаты у работодателя, нужно выполнить следующие шаги:

Отнести необходимые бумаги в налоговую службу.
Получить уведомление, подтверждающее право на социальный вычет.
Предоставить это уведомление работодателю.

Возврат денег за лечение зубов через налоговую

Получить выплаты в ФНС можно будет только после окончания года, в котором было оплачено лечение. Например, если человек оплатил лечение в 2018 году, то обращаться в налоговую нужно в 2020.

Кроме того, подать документы можно в течение последующих трех лет.

Чтобы получить средства, нужно собрать все документы и отправиться в отделение ФНС. Там нужно будет написать заявление и заполнить декларацию. После проверки инспектор вынесет решение о предоставлении вычета.

Компенсировать средства можно не только за свое лечение, но и за услуги, оказанные родственникам. Рассмотрим, в каких случаях можно оформить такую льготу, и какие существуют нюансы.

Если гражданин оплачивал стоматологические процедуры своему ребенку, он может оформить компенсацию. Но для этого должны соблюдаться следующие условия:

ребенок является несовершеннолетним;
лечение оплачивал работающий родитель, что указывается в соглашении, заключенном с больницей;
в соглашении с больницей указано, что услуги оказываются ребенку плательщика.

Подавая документы, нужно предоставить свидетельство о рождении ребенка, в котором подтверждается, что заявитель является родителем. Стоит отметить, что за каждого несовершеннолетнего ребенка можно получить не более 15 600 рублей в год.

Если пациентка проходила лечение во время декрета и не имела других, облагаемых налогом, доходов, то она не сможет вернуть средства. Однако, согласно Семейному Кодексу, все расходы супругов считаются общими, поэтому оформить преференцию сможет работающий муж.

Если же гражданка работала во время декрета, сдавала квартиру или платила НДФЛ за другие доходы, она может получить компенсацию в обычном порядке.

Для возмещения затраченных денег на оказание стоматологических услуг нужно соблюсти несколько правил:

Являться налоговым резидентом (находится в России не меньше 26 недель).
Иметь официальный доход, с которого оплачивать 13 процентов НДФЛ в государственную казну.
Лично оплачивать все медицинские услуги в сфере стоматологии.

Оформить вычет не получится у следующих граждан:

пенсионеров – пенсия не облагается подоходным налогом. Если человек пенсионного возраста продолжает работать, то проблем не возникнет;
неработающих или не имеющих официального трудоустройства;
ИП, которые отчисляют средства по ЕНВД, упрощенной или патентной системе налогообложения;
женщин в декретном отпуске;
лиц, чье лечение оплачено работодателем;
граждан, производивший стоматологическое обследование в клинике, не имеющей лицензии (аккредитации);
студентов, не имеющих официального заработка.