Документы для возврата 13 с учебы

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Документы для возврата 13 с учебы». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

договор на обслуживание электросетей;. Проверки жилищной инспекции регламент взаимодействия. Проверка жилищной инспекции.

Документы на возврат 13 процентов за обучение

Уплата налогов — ответственность всех совершеннолетних граждан РФ и иностранных лиц. Но это не только траты. Перечисление налогов в отдельных случаях может оказаться полезно. Например, человек сможет осуществить возврат 13 процентов за обучение или лечение. Как это сделать? Ниже будут представлены все особенности вычетов налогового типа за учебу. Что требуется знать об этом процессе? Какие справки нужны от заявителей?

Что это?

Для начала несколько слов о налоговом вычете. Что это такое?

Вычет налогового типа — это процесс возврата гражданам части расходов за те или иные операции в счет перечисленных налогов. Житель РФ переводит НДФЛ в государственную казну, после чего у него появляется право на возмещение трат.

Вычеты предлагаются далеко не всем. Придется соответствовать определенным требованиям. О них мы расскажем ниже.

Условия для получения

Чтобы подать заявление на возврат 13 процентов за обучение, человеку необходимо ознакомиться с основными условиями получения вычетов от ФНС. Их не так много.

Для начала рассмотрим общие требования. Чтобы иметь право на подачу запроса установленной формы, человеку нужно:

• перечислять НДФЛ в размере 13% (ни больше, ни меньше);
• иметь официальное место трудоустройства;
• являться гражданином РФ.

На вычет может претендовать только совершеннолетнее лицо. Исключение составляют эмансипированные граждане. Таким людям тоже можно просить вычеты. Но в реальной жизни подобного рода обстоятельства почти не встречаются.

О возврате за учебу

Возврат 13 процентов за обучение — процедура возмещения средств за образовательные услуги, оказанные гражданину или его близким родственникам.

На сегодняшний день заявитель может получить деньги за:

• свою учебу;
• образовательные услуги детей;
• обучение братьев или сестер.

А вот за учебу супруга деньги вернуть, никак не получится. Подобное право не прописано в НК РФ. Поэтому рассчитывать на удовлетворение запроса не следует.

Есть еще несколько нюансов, о которых требуется знать перед формированием пакета документов. Вот они:

1. Если человек возвращает деньги за свою учебу, неважно, сколько ему лет. Форма получения образования тоже не играет роли.
2. Для вычета за учебу детей или братьев/сестер необходимо, чтобы договор был заключен с заявителем. Деньги за образовательные услуги тоже должен переводить тот, кто претендует на возмещение.
3. Вычеты за «братьев» полагаются до достижения родственниками 24 лет и при условии, что они учатся на «очке». Заочная форма образования в данном случае не предусматривает возмещение.

Пожалуй, это все. Далее мы рассмотрим порядок возврата 13 процентов за обучение, а также пакет необходимых бумаг для того или иного случая.

Суммы возмещения

Сколько можно вернуть за учебу? Существует ряд ограничений, о котором придется помнить. Иначе гражданину попросту откажут в реализации изучаемого права. И это действие окажется законным.

Ниже представлены основные лимиты, на которые рекомендуется ориентироваться населению в 2018 году:

1. Максимальная сумма вычета за образовательные услуги — 120 000 рублей. Столько в общей сложности можно вернуть себе за учебу.
2. За год учебы разрешается оформить вычет на 15 600 рублей. Такая сумма складывается из расчета 120 000 * 13%.
3. За образовательные услуги, получаемые родственниками и детьми, принято возмещать не более 50 000 рублей с человека.
4. Гражданин не может получить возврат на сумму, превосходящую перечисленный НДФЛ в том или ином году.

В действительности все не так трудно, как кажется. Возврат 13 процентов с оплаты обучения, как и любой вычет, является долгой операцией. Процедура сопровождается серьезной бумажной волокитой. И поэтому к ней нужно подготовиться.

Основные бумаги

Теперь рассмотрим документы на возврат 13 процентов за обучение. Это крайне важный момент. В ФНС могут отказать в возмещении расходов, если заявитель не принес все необходимые бумаги.

Конкретный пакет документов зависит от обстоятельств. Но в обязательном порядке от заявителя потребуют:

• паспорт;
• заявление на получение возврата;
• справки о доходах (по форме 2-НДФЛ);
• договор на оказание образовательных услуг;
• трудовую книжку (не обязательно);
• реквизиты счета, на который переводить деньги;
• налоговую декларацию.

Это не все. Далее пакет документов будет меняться в зависимости от ситуации. Рассмотрим все возможные варианты развития событий.

За себя

Документы на возврат 13 процентов за обучение за себя предусматривают не так много составляющих. Что пригодится заявителю для возмещения расходов?

Человек, решивший вернуть себе часть денег за собственную учебу, должен дополнительно приложить:

• справку из вуза или иного образовательного учреждения на свое имя;
• лицензию заведения;
• аккредитацию учебной организации.

Вот и все. После того как все перечисленные составляющие будут собраны воедино, удастся осуществить возврат 13 процентов за обучение. Достаточно обратиться в ФНС по месту прописки. Но об этом позже. Сначала изучим все возможные пакеты справок для реализации поставленной задачи.

Возмещение за ребенка

Как уже было сказано, человек может вернуть себе часть денег, потраченных на учебу детей до 24 лет. Главное — оплачивать соответствующие услуги и заключить договор на свое имя. В противном случае справиться с поставленной задачей никак не получится.

Документы на возврат 13 процентов за обучение детей включают в себя:

• свидетельство о рождении;
• паспорт ребенка (при наличии);
• справку из учебного заведения;
• лицензию и аккредитацию организации, обучающей ребенка.

Всего этого будет достаточно. Если человек обращается за вычетом по учебе за совершеннолетнего ребенка, нужно, чтобы он не имел официального трудоустройства. Иначе в изучаемой операции могут отказать на законных основаниях.

За родственников

По НК РФ налоговая возврат 13 процентов за обучение возмещает и тогда, когда речь идет об учебе братьев или сестер. В реальной жизни такие обстоятельства встречаются редко, но они все равно имеют место.

Для того чтобы справиться с поставленной задачей, заявителю потребуются:

• свидетельство о рождении брата или сестры;
• выписка из образовательного учреждения на имя обучающегося;
• аккредитация и лицензия организации;
• паспорт брата/сестры (копия);
• свидетельство о рождении заявителя.

Придется доказать родство с братом или сестрой. Только так получится претендовать на возврат 13 процентов за обучение. Заочное образование в этом случае, как уже было сказано, не рассматривается. Вернуть деньги удастся только за «очку». Никаких исключений или льгот в изучаемом вопросе нет.

Когда лучше просить

Некоторые интересуются, когда лучше подавать декларацию на возврат 13 процентов за обучение с остальным пакетом бумаг. Что можно сказать по этому поводу?

Вычеты предоставляются за период не более 3 лет с момент осуществления тех или иных платежей. То есть, граждане могут проучиться 3 года, а затем сразу запросить большой возврат за учебу.

Право на оформление вычетов налогового типа появляется на год, следующий за периодом осуществления первого платежа за учебу. То есть, в 2016 году человек будет требовать деньги за 2015, в 2017 — за 2016 и так далее.

В остальном каждый самостоятельно решает, когда ему обращаться в ФНС. Подать запрос можно в любой момент. Запрос рассмотрят, если заявитель правильно сформирует пакет бумаг и сможет соответствовать перечисленным ранее условиям.

Где запрашивают возмещения

Теперь несколько слов о том, где лучше подавать заявление на вычет. Возврат 13 процентов за обучение ребенка, себя или близкого родственника осуществляется в ФНС. Но заявление можно подавать в различные организации.

• местный налоговый орган;
• многофункциональные центры;
• портал «Госуслуги».

Лучше обращаться в ФНС напрямую. Этот прием ускорит рассмотрение заявления на возврат денег за образовательные услуги. Документы можно направить в регистрирующий орган по почте. Но тогда придется ждать дольше.

Изменения 2016 года

В 2016 году в силу вступили некоторые изменения. Они коснулись возврата 13 процентов за обучение.

Раньше за деньгами в обязательном порядке нужно было обращаться в ФНС или МФЦ. Но теперь вычет можно получить через работодателя. При этом ждать окончания календарного года не придется. Предлагается сразу направить запрос установленной формы начальству.

В данной ситуации гражданину не будут выдаваться наличные. Вычет представится в виде освобождения от НДФЛ на сумму, положенную к возмещению за оказание образовательных услуг. Таким правом пользуются не все граждане.

Документы при запросе через работодателя

Возврат 13 процентов с обучения через работодателя — относительно новая услуга. И о ней известно далеко не каждому.

Чтобы реализовать соответствующее право, работающему гражданину нужно обратиться к начальству с пакетом бумаг для вычета, а также с заявлением.

Что нужно заявителю? От него могут потребовать:

• запрос в письменном виде;
• СНИЛС;
• справку с места учебы;
• документы, подтверждающие родство с учащимся (если просят не за себя);
• лицензию организации и аккредитацию направления учебы.

Справки о доходах и налоговые декларации при подобных обстоятельствах не нужны. Соответствующие данные уже будут иметься у работодателя.

Срок рассмотрения запроса

Как долго рассматривают заявления на возмещение денег за те или иные расходы? Разобраться в этом вопросе не так просто.

В идеале запрос рассматривается 1-1,5 месяца. После этого гражданину приходит письменный ответ от ФНС. Еще около 2-3 месяцев придется ждать проведения транзакции через банк. Иногда процедура отнимает больше времени.

В среднем на получение любого возврата люди тратят около полугода. Это вполне нормальное явление. Моментально деньги от ФНС не возмещаются ни при каких обстоятельствах. Основная масса времени затрачивается на проверку приложенных к запросу бумаг.

В случае обращения за возмещением к работодателю процесс осуществляется быстрее, но не меньше 30 дней. Данный вариант вовсе не предусматривает выдачу человеку денежных средств.

Могут ли отказать?

А можно ли по каким-либо причинам получить отказ в возврате 13 процентов за обучение? Да, но в реальной жизни такое случается крайне редко.

Чаще всего в ФНС отказывают в возмещении средств, если:

• исчерпан лимит вычета;
• гражданин приложил к запросу неполный пакет бумаг;
• у заявителя нет постоянного места работы или он платит НДФЛ больше/меньше 13%;
• используемые бумаги поддельные;
• прошел срок использования права на получение денежных средств;
• родство с учащимся не подтверждено;
• человек просит возмещения денег за несоответствующую форму обучения.

Без оснований отказать в вычете налогового типа за учебу не могут. Это незаконно. Если же гражданину отказали, он может за 30 дней исправить ситуацию (донести документы) и без повторной подачи запроса в ФНС получить деньги. Регистрирующий орган «с нуля» начнет проверку пакета документов.

В заключение

Мы выяснили, как осуществляется возврат 13 процентов за обучение. Документы налоговая будет рассматривать не слишком быстро. И поэтому лучше заранее подготовиться к операции.

Если человек будет следовать предложенным рекомендациям, он быстро справится с поставленной задачей. В действительности оформление возвратов за образовательные услуги не является слишком трудной операцией.

Источник: https://www.syl.ru/article/375445/dokumentyi-na-vozvrat-protsentov-za-obuchenie

Возврат налога за обучение в 2020 году

Часть денег, потраченных на собственное образование или обучение кого-либо из своей семьи, можно вернуть. Законодательством РФ (статья 219 Налогового кодекса) предусмотрен возврат налога за обучение – налоговая уступка, которая подразумевает возврат части подоходного налога, уплаченного с официального заработка. Сколько можно получить и как оформить возврат?

Что такое возврат налога за обучение?

Возврат налога за полученное образование – это один из видов социальной поддержки населения. Дело в том, что доход, который идет на оплату обучения, налогом не облагается. Поэтому если подоходный налог перечислен в бюджет в полной мере, есть законное основание вернуть часть средств.

Цель возврата – снизить финансовую нагрузку при социально значимых тратах. Также к социальным вычетам относятся вычеты налога за лечение, благотворительность, страховые взносы для накопительной пенсии и т.д.

Возврат налога на обучение – когда он осуществляется?

Вычет можно получить при соблюдении следующих условий:

• наличие гражданства РФ;
• официальное трудоустройство;
• платное обучение в официальных образовательных учреждениях – школа, университет, курсы и т.д.;
• если вычет производится за собственное образование, то форма обучение не важна. Допускается, и очная, и заочная. Если речь идет об оплате за кого-то из членов семьи (ребенок, брат, сестра), то вернуть деньги можно только за очную форму.

Совершить налоговый возврат за оплату образования ребенка или брата/сестры можно, если член семьи не старше 24 лет.

Когда учеба имела место за границей, право на получение возмещения гражданином сохраняется.

Размер налогового вычета

За обучение можно вернуть не больше, чем 13% от образовательных расходов. При этом есть максимальные суммы, которые нельзя превышать. Актуальные суммы на возврат подоходного налога на обучение 2020 года приведены в таблице.

Максимальная сумма расходов, с которой можно рассчитывать сумму возврата (за 1 человека), тыс. руб. РФ

Максимальные суммы возврата по ставке 13% от суммы для расчета (за 1 человека), тыс. руб. РФ

Собственное образование, образование сестры или брата

Образование детей, подопечных

То есть максимальная сумма возврата за собственное обучение – 15 600 рублей, за образование членов семьи – 6 500 рублей.

Итоговая сумма будет рассчитываться так:

Сумма возврата = сумма за обучение * 13%

Пример 1. Вова Сидоров потратил на обучение 110 000 рублей. Ему полагается сумма 14 300 (110 000*0,13).

Какие документы нужны для возврата налога на обучение?

Пакет документов, предоставляемый в ФНС обычно содержит стандартный перечень.

• Документ, удостоверяющий личность (паспорт, документ, его заменяющий).
• Декларация по форме 3-НДФЛ – содержит краткую информацию о доходах, расходах отчетного периода. В ней указан период обучения, сумма уже удержанного налога.
• Подтверждение расходов – квитанции, чеки.
• Договор с учебным учреждением, которое предоставляло образовательные услуги.
• Документы, подтверждающие родство (если возврат производится за образование родственника), а также документ, подтверждающий, что данному родственнику не более 24 лет.
• Декларация 2-НДФЛ от работодателя за отчетный период, в течение которого понесены расходы.

Документы передаются в налоговую и проверяются в течение 90 дней. Если решение положительное, то деньги переводят на расчётный счет, указанный в заявлении на возврат. Если ответ отрицательный, то налоговая в обязательном порядке предоставляет обоснование отказа.

Оформить возврат денег, уплаченных на обучение, возможно лишь за отчетный период, в течение которого была произведена оплата за учебу. Подавать вышеописанный пакет документов необходимо в отчетном периоде, следующим за годом, когда услуги были оплачены. Например, если обучение было оплачено в 2020 году, то рассчитывать на получение вычета можно не ранее 2021-го.

Возможность получения возмещающего платежа распространяется только на последние 3 года перед подачей заявления в налоговую инспекцию. Например, если вы учились платно с 2015 по 2019 годы, то, подав заявление в 2020 году, вы будете вправе получить возврат только по 2017, 2018 и 2019 году соответственно.

Источник: https://bankiros.ru/wiki/term/vozvrat-naloga-za-obucenie

Возврат 13 процентов за обучение

Закончил в 2001 году СПбГЭУ по направлению «Бухучет и анализ». Работал с 2009 по 2016 год в банке Санкт-Петербург. В данный момент занимается юридической практикой.

Как вернуть 13 процентов за обучение — с этого вопроса начинается изучение темы налоговых вычетов. На самом деле вернуть налоги просто: нужно узнать, имеет ли лицензию образовательное учреждение, после чего необходимо собрать пакет документов, написать заявление и сдать это все в отделение ФНС по месту постоянной регистрации. Имеются, конечно, и нюансы — об этом читайте в настоящем материале.

В каких случаях можно получить налоговый вычет за обучение?

До того, как мы исследуем, как вернуть 13 процентов за учебу, следует разобраться в самом принципе льготного налогообложения. Получить налоговый вычет можно как за себя, так и за своих детей.

При этом вычет за обучение детей идет по уменьшенному тарифу, т.е. за обучение самого заявителя можно вернуть значительно больше.

Налоговая служба позволяет получить вычет далеко не за все услуги от организаций, где проходит обучение. Должно быть выполнено два значимых условия для того, чтобы заявитель получил право вернуть себе часть налогового сбора. Условия следующие:

• Учебная организация должна иметь государственную лицензию, подтверждающую право вести образовательную деятельность;
• С заявителем или его ребенком должен был быть заключен договор об оказании платных образовательных услуг, при этом потребуются бумаги, подтверждающие факт оплаты обучения.

Исходя из этих требований, становится понятно, где и как получить 13 процентов с оплаты обучения:

• ВУЗы и институты, платные частные школы, техникумы и колледжи. Формат образования — заочный, очно-заочный или полностью очный — не имеет значения;
• Платные курсы повышения квалификации для взрослых. Так, например, заявитель может вернуть 13 процентов за обучение в автошколе, курсы профессиональной подготовки, курсы повышения квалификации по профессии, курсы дополнительного образования, программы по изучению иностранных языков и т.д.;
• Дополнительные занятия для детей заявителя — кружки по рисованию, хореографические занятия, музыкальные школы и т.д.

Кроме того, платные услуги от частных организаций — университетов, школ и т.д. — тоже считаются в НК РФ налогооблагаемыми с возможностью получить льготу. Главное, что будет проверять налоговая служба — это наличие государственной лицензии на проведение образовательных занятий.

Если таковое свидетельство отсутствует, организация не считается образовательной. Соответственно, гражданину будет отказано в возвращении части налога. Поэтому еще до подписания договора об оказании платных образовательных услуг следует внимательно изучить организацию, где будет проходить обучение.

Да, такая возможность предусмотрена статьей 219 НК РФ. Обучение в автошколе считается образованием, входящим в программу социальных вычетов. Пунктом 1 настоящей статьи установлено, что для получения вычета на обучение в автошколе должны быть соблюдены три условия:

• У организации должна быть государственная лицензия на предоставление образовательных услуг;
• С заявителем или его детьми должны быть заключены договора о платных образовательных услугах;
• Заявитель обязуется предоставить документы, подтверждающие факт оплаты этих услуг.

Исходя из этого, мы рекомендуем обращаться в аккредитованные государством автошколы. В таком случае вероятность отсутствия у организации лицензии практически исключена. Если же вы планируете обращаться в независимые частные автошколы, обязательно уточните у сотрудников компании, имеется ли у них лицензия.

Документы, необходимые для оформления вычета за обучение

Если заявитель предоставит сотруднику ФНС не все требуемые бумаги, спустя несколько месяцев рассмотрения он получит отказ в налоговом вычете. Может быть также ситуация, в рамках которой работник ФНС просто откажется принимать заявление с документами. Поэтому следует внимательно изучить перечень документов для возврата 13 процентов за обучение:

Наименование документа	Комментарий
Справка по форме 2-НДФЛ	Подтверждает исправную выплату налога на доход физических лиц государству. Брать бумагу нужно у работодателя в бухгалтерии. На справке должна стоять печать организации, а также подписи руководителя и главного бухгалтера.
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ	Декларация отображает количество всех уплаченных налогов государству за отчетный период. Подавать декларацию нужно за тот же год, из которого производится вычет. Документ заполняется заявителем самостоятельно; скачать бланк для заполнения можно на официальном сайте ФНС. С образцом документа вы можете ознакомиться у нас на сайте.
Справка о прохождении обучения или любой другой документ, подтверждающий окончание курса или всей образовательной программы	Документ выдается сотрудниками образовательной организации.
Внутренний паспорт РФ	Правом на налоговый вычет обладают также иностранцы, но только те, кто имеет в России вид на жительство. Тогда вместо паспорта нужно предоставить ВНЖ.
ИНН	Нужен сотрудникам ФНС для быстрого поиска налогоплательщика в базе данных.
Договор о предоставлении платных образовательных услуг	При утере оригинала документа можно запросить копию договора в бухгалтерии образовательного учреждения.
Копию лицензии образовательной организации	Сотрудники учреждения обязаны выдать этот документ — отказать вам не вправе.
Копии документов, подтверждающие факт оплаты — чеки, исполненные платежные поручения, квитанции и т.д.	На них должна стоять печать организации и подпись уполномоченных лиц.
Свидетельство о рождении ребенка заявителя или свидетельство об усыновлении	Необходимо в случае, если заявитель возмещает налог за своего ребенка. Нужно предоставить оригинал и копию: после визирования оригинал возвращается, а копия идет вместе с остальным пакетом документов.

Порядок оформления налогового вычета

Процесс вычитывания части налогов из уплаченного бюджету начинается с подготовки всех необходимых документов. Для начала заявителю нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, получить справку 2-НДФЛ на работе, а также собрать все чеки и квитанции в одном месте.

Пример заполнения 3-НДФЛ:

Далее весь этот пакет документов вместе с заявлением, написанным в свободной форме, должно быть передано в территориальное отделение ФНС по месту постоянной регистрации заявителя (по месту его жительства). При желании, гражданин может заранее записаться на прием через госуслуги — это сократит время, требуемое на отстаивание живых очередей.

Если весь пакет бумаг собран правильно и в полном объеме, сотрудник ФНС примет их, после чего начнется рассмотрение всех предоставленных документов. В среднем на проверку сведений, указанных в декларации, справке 2-НДФЛ и заявлении, уходит два месяца.

Еще месяц требуется на высчитывание выплат, положенных гражданину, исходя из его налоговых отчислений в течение отчетного периода. И, наконец, на пересылку денежных средств уходит в среднем несколько недель. Таким образом, срок рассмотрения заявления составляет от трех до четырех месяцев.

О результатах рассмотрения гражданину сообщают по оставленным в заявлении контактным данным. Если в заявке была просьба перечислить деньги на карточку или банковский счет, и при этом были даны соответствующие реквизиты, ФНС сразу отправит туда деньги.

Где и как забирать деньги?

По состоянию на 2020 год, доступно несколько способов получить выплату:

• Наличными. Для этого в заявлении нужно указать, что вы желаете получить выплату в твердом выражении. В таком случае после рассмотрения заявления с гражданином свяжутся, чтобы назначить ему время и место передачи денег. Наличные выдаются в кассе ФНС при территориальном отделении службы;
• На карту или банковский счет. Чтобы деньги были выданы таким образом, в заявке требуется попросить сотрудников перечислить деньги на счет/карту, а также вписать свои реквизиты. После осуществления перевода ФНС оповестит вас смс-сообщением или письмом на электронную почту о завершении процедуры передачи средств;
• Через Почту России. Достаточно указать в заявке свой почтовый адрес вместе с индексом. Там же нужно попросить сотрудников ФНС отправить деньги по почте. Извещения поступят сначала от ФНС о пересылке, затем от Почты России о доступности денег (как только будет завершен перевод). В в этих же уведомлениях указывается, в какое отделение почтовой связи следует обратиться за деньгами. В ОПС покажите паспорт, после чего сотрудники почты выдадут вам деньги за вычетом комиссии (3-8% в зависимости от суммы перевода).

Максимальная сумма налогового вычета

Если заявитель возвращает часть налогов за собственное обучение, то максимальная сумма составляет 120 000 рублей.

Если перевести это в конкретную сумму, которую в итоге получит на руки гражданин после учета 13% подоходного налога, то получается 15600 и 6500 рублей соответственно.

Сколько раз можно обращаться за вычетом?

Ограничение только одно — подавать заявление можно единожды за отчетный период. Но вот на подачу заявок в течение жизни никаких ограничений нет. То есть при желании гражданин может каждый год вычитывать часть налогов в отделении ФНС.

Разумеется, для этого нужно, чтобы общая уплаченная государству налоговая сумма за отчетный период всегда была достаточно большой. Все-таки нельзя забывать, что ФНС возвращает только уплаченные налоги.

Краткое резюме статьи

Вернуть часть уплаченных налогов можно не только с покупки или продажи недвижимости, но также и с оплаты обучения. При этом считается не только вузовское образование, но и курсы повышения квалификации, автошколы, частные школы для детей и т.д.

Вычет за детей ограничен суммой в 50 000 рублей, вычет за обучение самого заявителя — 120 000 рублей. Чтобы вернуть налоги, нужно предоставить сотрудникам ФНС по месту жительства справки 2-НДФЛ, 3-НДФЛ, договор о платных образовательных услугах и всяческие квитанции, подтверждающие оплату. Средний срок рассмотрения — 3-4 месяца.

Источник: https://vkreditbe.ru/vozvrat-13-protsentov-za-obuchenie/

Как получить налоговый вычет за обучение: на что обратить внимание и стоит ли оформлять его через посредников

По данным Федеральной налоговой службы, почти 200 миллиардов рублей заявлено россиянами на возврат из бюджета в 2019 году. Если вы официально оформлены на работе и платите государству 13% подоходного налога, то тоже можете вернуть часть уплаченных налогов. Это называется налоговый вычет.

Как получить налоговый вычет за обучение, что учесть при оформлении документов и как не попасться на удочку недобросовестных посредников.

Что такое налоговый вычет за обучение и какой у него срок давности

Возвращение части расходов за обучение (и лечение) относится к социальному налоговому вычету. Его можно получить за учебу в вузе, образовательных центрах, автошколе, а также на курсах повышения квалификации или иностранных языков. При этом не имеет значения, происходило ли обучение в государственных или частных, российских или иностранных образовательных заведениях. Если человек хочет вернуть деньги за собственную учебу, форма обучения не имеет значения: очная, очно-заочная, заочная или дистанционная.

Образовательная лицензия или документ, подтверждающий статус образовательного учреждения, — обязательное условие для получения вычета.

Получить вычет можно в течение трех лет после оплаты обучения. Важна именно дата оплаты, а не период обучения. Например, в 2020 году можно вернуть деньги за 2017, 2018 и 2019 годы.

Обращаться за получением налогового вычета допускается одновременно по нескольким категориям в рамках одного года. Например, за лечение, обучение, покупку или продажу жилья.

Кто может получить налоговый вычет за обучение

• Любой гражданин РФ, который официально трудоустроен и платит НДФЛ.
• Вышеуказанный гражданин, который оплатил обучение своих детей, братьев и сестер в возрасте до 24 лет.
  Обязательные условия: обучение вышеуказанных родственников происходило по очной форме; договор и платежные документы за обучение оформлены на того, кто претендует на возврат денег.
• Иностранный гражданин, который проживает на территории России более 183 дней в году и платит подоходный налог.

Нельзя получить вычет, если:

• используется упрощенная система налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД);

• обучение оплачивается средствами материнского капитала.

Сколько можно вернуть

Получить можно 13% от стоимости обучения, но не более:

• 15 600 рублей в год за собственное обучение или обучение братьев и сестер;
• 6500 рублей в год за обучение каждого ребенка.

Ежегодный совокупный лимит социального вычета равен 120 000 рублей. При оплате обучения детей максимальная сумма — 50 000 рублей на каждого ребенка.

Чтобы вернуть больше денег, за дорогое обучение выгоднее платить по частям, не более чем за год.

• Вышеуказанные лимиты включают в себя и другие социальные вычеты: на оплату лечения (своего и членов семьи, кроме дорогостоящего), пенсионного обеспечения, а также расходы на благотворительность и независимую оценку квалификации.

• Нельзя вернуть больше денег, чем уплачено подоходного налога за год. Если заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.
• Если за конкретный год социальный налоговый вычет не может быть использован полностью, остаток вычета сгорает.
• Если обучение происходило в официальном заграничном учреждении, будут возвращены расходы только на получение знаний. Затраты на проезд к месту обучения, проживание и питание предъявлять не нужно.

Редактор Нетологии. Разобралась, как получить налоговый вычет и сохранить нервные клетки

В 2018 году Сергей Бирюза оплатил свое онлайн-обучение в Нетологии в размере 40 000 рублей.

В 2018 году Сергей зарабатывал 60 000 рублей в месяц и заплатил 93 600 рублей подоходного налога за год.

Согласно закону, за обучение можно вернуть 40 000 * 13% = 5200 рублей.

Поскольку Сергей заплатил в казну более 5200 рублей и сумма расходов для вычета меньше 120 000 рублей, то в 2019 году Сергей получил всю положенную сумму 5200 рублей.

В 2019 году Дмитрий Петров прошел обучение, которое обошлось ему в 120 000 рублей, а также ему пришлось подлечиться на сумму 30 000 рублей.

Общая сумма социальных затрат составила 150 000 рублей, но для возврата учитывается только 120 000 рублей за год. И вернуть Петров сможет только 15 600 рублей — официальный лимит. Поскольку сумма подоходного налога с лихвой перекрывает положенный вычет, Дмитрий получит все 15 600 рублей. Подать документы в налоговую Петров сможет в 2020 году.

Обучение в вузе длится несколько лет. Выгоднее платить не сразу за весь срок обучения, а этапами → за каждый год можно будет вернуть 13% от 120 000 тысяч рублей, а не один раз.

Для коротких сроков этот принцип также подходит. Например, если годовое обучение стоит 200 тысяч рублей, то лучше платить по семестрам: в сентябре и в январе следующего календарного года.

• Если сразу оплатить за два семестра, то вернуть можно будет только 13% от 120 000 → 15 600 рублей.
• Если же оплатить один семестр в одном календарном году, а второй семестр — в другом, то вернуть можно будет 13% от 100 тысяч рублей два раза → 26 000 рублей.

Источник: https://netology.ru/blog/12-2019-kak-poluchit-nalogovyy-vychet

Похожие записи:

• Индексация Выплат Чернобыльцам В 2020 Году
• Беременность и вредные условия труда
• Как выписаться из квартиры онлайн