Налоговый вычет на ипотеку калькулятор

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет на ипотеку калькулятор». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Тест💡: Как правильно досрочно погашать?

Калькулятор кредита онлайн

Сравнение⚖️ кредитов

Прогноз досрочн. погашения

Расчет рефинансирования

Калькулятор кредитной 💳

Вкладывать или погашать?

Расчет налогового вычета

Расчет страховки по ипотеке

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры.

Внесите, пожалуйста, ниже данные (округленные до рублей) о Вашем кредите, зарплате и жилье, которое Вы собираетесь покупать или уже купили. Ипотечный калькулятор рассчитает Ваш ежемесячный платеж по ипотечному кредиту. Также наш калькулятор рассчитает суммы налога к возврату по стоимости квартиры и по процентам по кредиту. В первой части ответов — общие суммы налога к возврату, а во второй — налог к возврату, детализированный по годам. Пока калькулятор только для ипотеки в рублях.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн. Попробовать

Посмотреть, какие документы необходимы для возврата налога.

Посмотреть короткий видеоролик о возврате налогов при покупке жилья в видеошколе.

Как снизить расходы на ипотеку.

При покупке квартиры в ипотеку вы может рассчитывать получить послабление от государства — так называемую налоговую субсидию. Сумма вычета с покупки не может превышать 260 тыс. рублей или 13% от 2 млн.
Вы можете получить также вычет на проценты. Но только на выплаченные, т.е. за прошлый платежный период. Кроме того можно получить вычет на ремонт — с суммы купленных отделочных материалов — но этот только для новой квартиры.

Налоговый вычет, как и любые деньги от государства, приятно получать.
Для оформления налоговой субсидии от государства вам необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Вам скорее всего потребуется справка банка о выплаченных за год процентах.
Хочу предупредить сразу — она платная. В ВТБ 24 за нее взяли 150 рублей — это не много.
Также необходимо будет написать заявление на получение субсидии — образец можно получить в налоговой. Налоговая будет рассматривать ваше заявление в течение месяца — именно такой срок рассмотрения.
Далее она выдаст вам документ, подтверждающий право получения субсидии.
С этим документом вы идете к бухгалтерию и пишите заявление. И уже со следующей зарплаты вы получаете зарплату полностью, т.е. без вычитания 13 процентов.
На данным момент калькулятор производит вычисление максимальной суммы налогового вычета без учета действия нового закона. По нему максимальный вычет от суммы покупки составляет 13 процентов от 3 млн. рублей
Т.е.

Вычет с покупки = 0.13 * 3 млн. = 390 тыс. рублей

Есть правила получения вычета:

Вычет вы можете получить на целевой кредит — то есть на ипотеку. Если вы берете потребкредит для покупки не движимости, вычет вам не дадут
Получить субсидию от государства можно только раз вы жизни. При этом если вы не добрали вычет с покупки 390 тыс с первой ипотеке, вы сможет получить эти деньги при повторной ипотеке
Вы можете получить возрат расходов на ремонт(на отделочные материалы) Для этого вам будут нужны кассовые чеки с печатью, в которых написана сумма купленных вами отделочных материалов. Но это только в случае, если вы покупаете новую неотделанную квартиру. Для получения вычета нужно обратиться в налоговую и предоставить копии чеков. Так что при ремонте собирайте чеки на отделочные материалы
Кроме вычета с суммы покупки можно получить субсидию с процентов, выплаченных в прошлом году. К примеру — вы заплатили в прошлом году 150 тыс. в оплату ипотеки из которых 100 тыс. — это проценты по кредиту. Посчитать вычет можно следующим образом 100 тыс. * 0.13 = 13 тыс. рублей.
Эти деньги можете получить непосредтственно на работе, если вы устроены официально. При оформлении всех бумаг и подаче работодателю, он не будет вычитать подоходный налог с вашей зарплаты
Вычет с процентов вы можете получать каждый год
Возрват денег с суммы покупки вы можете получить по месту регистрации. Для этого нужно подать заявление в налоговую и указать расчетный счет. Однако деньги могут идти 3 месяца и более
Вы имеете право на субсидию от государства только если вы резидент РФ
При проведении досрочного погашения сумма вычета с процентов уменьшается. Это в случае, если у вас досрочное погашение с уменьшением суммы. Если уменьшать срок, то ежемесячный платеж остается тем же — проценты по кредиту те же. В случае налогового вычета с процентов — выгоднее делать досрочные погашения с уменьшением срока займа на жилье.
Расчет вычета на калькуляторе производится с учетом досрочных погашений. Т.е. считается предполагаемый вычет, если вы еще досрочно гасите ипотеку. Вы конечно можете при получении вычета отправить его в погашение долга по кредиту. Но я советую открыть вклад и процентами гасить кредит.

Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры	Сумма вычета	НДФЛ к возврату
1 200 000 руб.	1 200 000 руб.	156 000 руб.
2 000 000 руб.	2 000 000 руб.	260 000 руб.
5 000 000 руб.	2 000 000 руб.	260 000 руб.

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
Продавец не является вашим близким родственником.
Квартира находится в России.
Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Калькулятор имущественного вычета

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог — он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов — 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Условия. В 2018 году приобретена квартира стоимостью 5 000 000 рублей. Доход за 2018 год составил 455 500 рублей, за 2019 год – 500 000 рублей.

Пример 1. Ранее имущественный вычет не применялся. Доступный налоговый вычет ограничен 2 000 000 рублей, поэтому максимальная сумма возврата налога — 260 000 рублей. За 2018 и 2019 год собственнику должно быть возвращено 124 215 рублей. Остаток 135 785 рублей доступно вернуть в последующие годы.

Пример 2. Те же начальные условия, но гражданин уже заявлял на имущественный вычет до 2014 года. Тогда повторно вычет предоставлен быть не может.

Пример 3. По нашим начальным условиям гражданин вычет уже получал, но по квартире, купленной после 2014 года, вернули 135 000 рублей. Тогда доступная сумма налога к возврату составит 125 000 рублей. За 2018, 2019 год можно с 961 538,46 рублей вернуть 124 215 рублей и останется в следующие периоды получить остаток 785 рублей.

Налоговым законодательством закреплено право получить имущественный вычет или возврат подоходного налога в следующих пределах, если гражданин приобрел квартиру:

до 2014 года и воспользовался возвратом, то больше заявлять в отношении другой квартиры он не может (независимо от стоимости приобретения);
с 2014 года максимальный возврат составляет 260 000 рублей каждому собственнику и количество объектов не ограничено. Т.е. вычет можно применить к нескольким жилым объектам, но не более, чем на 2 000 000 рублей суммарно.

Калькулятор налогового вычета. Рассчитать суммы для возврата при ипотеке.

Решение о возврате принимается налоговым органом после получения и проверки следующих документов:

декларации 3-НДФЛ с заявлением о предоставлении вычета;
справки из бухгалтерии по месту получения заработной платы по форме 2-НДФЛ;
договора купли-продажи и выписки из ЕГРН для вторичного рынка жилья;
договора долевого участия и акта приема-передачи для новостройки;
платежных документов, как подтверждение расчетом между покупателем и продавцом (чек, расписка).

Дополнительным имущественным вычетом при покупке квартиры в ипотеку является возможность вернуть те проценты, которые уже были оплачены банку. Максимально доступно вернуть 13% с 3 000 000 рублей, т.е. 390 000 тысяч рублей.

Для этого потребуется составить налоговую декларацию и подтвердить уплату справкой из банковского учреждения. Дополнительно предоставляется кредитный договор с этим банком.

Калькулятор поможет легко рассчитать сумму возврата, которая соответствует подоходному налогу – 13%. Расчет осуществляется по расходам, понесенным в связи с покупкой квартиры (не более 2 млн руб.) и уплаченным ипотечным процентам (до 3 млн руб.).

Принцип работы

Калькулятор – это инструмент, который содержит алгоритмы математических функций и позволяет быстро и эффективно проводить многоступенчатые вычисления в специализированной области применения.

Алгоритм его работы состоит из нескольких этапов, включающих расчет налоговой базы резидента, переплаты по ипотечным процентам, а также подсчет суммы вычета, которую можно получить при тех или иных условиях.

Если собственник вступил во владение до 1 января 2014 г., воспользоваться налоговым вычетом можно только разово. При получении владельцем неполного вычета за квартиру, приобретенную до 2014 г., не удастся воспользоваться остатком на другой объект недвижимости. При покупке объекта недвижимости после 1 января 2014 г. потенциальная сумма вычета составляет 260 тыс. руб. для каждого собственника.

Если налогоплательщик не смог воспользоваться всем вычетом на купленное жилье, то он может перенести неиспользованный остаток на другой объект.

Возвратом по ипотечным процентам можно воспользоваться только единоразово, предельно допустимая сумма которого составляет 360 тыс. руб.

Собственник имеет право получить вычет, если:

является налоговым резидентом Российской Федерации (РФ);
приобрел квартиру на территории РФ;
купил недвижимость на личные или ипотечные средства;
оформил собственность на купленную квартиру или получил акт приема-передачи на жилье в новостройке.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Нужно подготовить следующие документы:

удостоверение личности;
выписку ЕГРН или свидетельство о собственности (в случае новостройки необходимо предоставление акта приема-передачи и договора с застройщиком о долевом строительстве);
документы о подтвержденных расходах на купленную квартиру (чеки, платежные поручения и т.д.);
декларацию 3-НДФЛ;
справку 2-НДФЛ (на год, за который заявлен возврат);
заявление.

Размеры налогового вычета – это нестабильная цифра. Она может отличаться в зависимости от того, какие именно расходы будут возмещаться налогоплательщику.

В общей сумме вы можете вернуть до 13% от средств, которые были потрачены на приобретение квартиры или участка. Однако стоимость для расчета не может быть выше двух миллионов рублей, даже если квартира обошлась вам дороже. Таким образом, покупатель может вернуть сумму не более 260 тысяч рублей. Обратите внимание на то, что в случае, если жилье было приобретено до 2008 года, максимальная сумма для расчёта вычета будет составлять 1 миллион. Правильно рассчитать налоговый вычет может калькулятор на сайте.

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Приведем несколько простых примеров.

Если стоимость квартиры составляет 1,5 миллиона рублей – то сумма вычета НДФЛ будет равной 13% от этой суммы, т.е. 195 тысяч рублей. Если же квартира стоит 2 миллиона рублей, сумма вычета будет составлять 2 миллиона рублей – и к возврату положено 260 тысяч рублей. Однако же, если квартира обойдется вам дороже – к примеру, в 5 миллионов рублей, сумма вычета будет все равно состоять 2 миллиона. Таким образом, вы также получите 260 тысяч рублей.

Законодательство таким образом оговаривает право на получение налогового вычета в случае приобретения квартиры:

С момента, когда будет подписан акт приемки-передачи квартиры у застройщика. Он подписывается при приобретении квартиры в новостройке.
С момента государственной регистрации имущества. Она производится при покупке квартиры на вторичном рынке.

Однако для использования своего права покупатель может охватывать период не более трех лет. Если, к примеру, жилье было приобретено в 2011 году, в 2019 вы имеете право обратиться для получения налогового вычета. Однако возврат денежных средств будет производиться только с 2015 года – за трехлетний период до обращения, а это 2015-2017 года.

Вы имеете право обращения за налоговым вычетом в любое время – независимо от того, какой срок прошел с момента приобретения квартиры. Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры поможет правильно разобраться с суммой, которую вы можете получить.

Еще не так давно – до 2014 года – граждане могли претендовать на получение только одного налогового вычета. То есть при приобретении нескольких квартир вычет можно было получить с одной.

Однако сейчас ограничений нет. Это относится как к прямому приобретению жилья, так и к покупке в ипотеку. Вы можете получать вычет со всего приобретенного имущества. Ограничения устанавливаются только на сумму всех получаемых вычетов.

Для приобретения жилья на собственные средства такая сумма должна составлять не более 2 миллионов рублей.
Для приобретения жилья в ипотеку дополнительная сумма может составлять 3 миллиона рублей максимум.

Онлайн-калькулятор возврата налогового вычета по ипотеке

Собственник или собственники жилья получают право на вычет при соблюдении нескольких условий одновременно. Это:

Собственник – налоговый резидент России, и проживает на территории страны не менее 183 дней года.
Собственник имеет все документы, подтверждающие понесенные на приобретение жилья расходы.
Собственник может предъявить правоустанавливающие документы. Это акт приемки-передачи для новостройки и свидетельство о собственности для вторичного жилья (может быть заменено выпиской из ЕГРН).
Продавец квартиры – это не близкий родственник покупателя.
Квартира находится на территории России.
Жилье было приобретено без использования денег из материнского капитала.

Для оформления заявки на налоговый вычет необходимо предоставить пакет документов.

Ваша налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В Инспекцию федеральной налоговой службы подается оригинал данного документа.
Паспорт или документ, который имеет ту же юридическую силу. В налоговую необходимо будет подать заверенные копии первых страниц паспорта и страниц, где указана прописка. (Копия не является законным требованием, но лучше иметь ее при себе)
Ваша справка о доходах формы 2-НДФЛ. Ее вы можете запросить у всего работодателя. В налоговую подается оригинал данного документа. Если за календарный год вы работали в нескольких местах, необходимо будет получить справки от каждого работодателя.
Также подается заявление о возврате налога. В нем указываются реквизиты счета, на который будут перечислены денежные средства. Естественно, в налоговую службу подается оригинал данного документа.
Договор долевого участия или купли-продажи имущества. Можно подать заверенную у нотариуса копию данного документа.
Документы, которые будут подтверждать оплату жилья. Это может быть расписка, квитанция или платежное поручение. В налоговую можно подать заверенную копию данного документа.
Выписку из Единого государственного реестра недвижимости. Она также может подаваться в качестве заверенной копии. Если же вы приобретали квартиру в рамках договора долевого участия – такой документ можно не предоставлять.
Если вы приобретали квартиру в новострое, нужно предоставить также акт приема-передачи жилья, то есть его заверенную копию. Этот документ не является обязательным, если приобретение осуществлялось по договору купли-продажи.

С помощью нашего электронного калькулятора на сайте Creditznatok вы без потери времени сможете рассчитать размер выплат по вашей ипотеке и размер налогов, которые есть возможность вернуть. Расчёт налогового вычета выполняется по стоимости недвижимости и по сумме кредита. И в первом, и во втором случае вам необходимо будет указать: общую сумму (недвижимости либо кредита, процентную ставку, продолжительность кредитования, вид платежа, единовременные комиссии (в рублях или способом расчета процента от суммы) и дату начала ипотечных выплат. В случае расчёта по стоимости жилья, необходимо также внести данные о размере первоначального взноса.

быстрый точный подсчет;
бесплатный инструмент, которым может воспользоваться каждый;
удобный и понятный функционал;
большое количество полезной информации на сайте.

Быстрый расчет с помощью калькулятора – это удобный и главное бесплатный способ быстро определить нужные показатели. Воспользоваться этим онлайн-сервисом может любой житель Москвы и других регионов страны, он будет полезен для тех граждан, которым нужна ипотека на приобретение собственной недвижимости.

Подобные калькуляторы, по которым заемщики вычисляют налог, можно найти в интернете. Для расчета вычета при покупке квартиры будет использован как образец калькулятор с этого сайта.

Инструкция, как рассчитать налоговый вычет по ипотеке следующая. Пользователь указывает данные об ипотеке:

Размер дохода.
Рыночная и договорная цена квартиры/дома/апартаментов.
Сумма займа у банка.
Срок кредитования.
Процентная ставка.
Тип платежей.
Год, месяц, число первого платежа по ипотеке.

Можно указать дополнительные параметры, которые будут учтены при расчете: год/месяц/день выдачи кредита, учесть выходные дни, выплата только процентов после досрочного погашения Сбера, учет процентов в месяц как в РФЗБ и др.

Согласно законодательству, каждый человек вправе получить такой вычет от суммы расходов на квартиру, если соблюдаются ряд условий:

официальное трудоустройство;
уплата налогов в размере 13% — подоходный налог на россиян;
наличие документов, которые подтверждают приобретение недвижимости, а также документы о сделке с банком, где можно увидеть уплату процентов ему;
личные траты на приобретение жилья – нельзя вернуть проценты или часть средств с уплаты кредита материнским капиталом, государственной субсидией, региональной программой и проч.

Если все условия соблюдены, то такое право начинает действовать после регистрации права собственности в Росреестре. Также право возникает при подписании акта приема-передач от строительной компании, если заключается договор долевого участия.

Предел налога к возврату по законодательству составляет ₽3 000 000. Из этой суммы гражданин может получить 13% по ипотеке. Получается ₽3 000 000 – 13%= ₽390 000 – верхний предел.

Если у заемщика заключен договор с банком, по которому проценты превышают лимит, то вернуть средства сверху не удастся. При ситуации, когда заемщик берет один кредит на недвижимость, а потом второй, возврату подлежат только ипотечные проценты, уплаченные по первому договору.

Есть нюанс. Сумма возврата вычета не может быть больше налога, который человек платит с зарплаты за год.

Пример вычислений: за последний год заемщик заплатил в процентах ₽200 000. Сумма, которую он сможет вернуть за данный год, рассчитывается по формуле: ₽200 000*13:100=₽26 000 – сумма к возврату за текущий год. Если за текущий календарный год заемщик заплатил государству только ₽20 000, то и возврат не превысит эту сумму.

Поэтому чем выше официальная зарплата заемщика, тем больше средств он сможет вернуть с ипотеки за год. И второй вывод – тем больше времени понадобиться заемщику с низкой официальной зарплатой для возврата процентов.

Возврат части уплаченного налога возможно, начиная с двух моментов при заключении сделки на недвижимость:

После ввода здания в эксплуатацию и подписания соответствующего акта от строительной фирмы, когда была куплена квартира в новом доме.
После регистрации права собственности в кадастровой палате при приобретении недвижимости на вторичном рынке.

Право действует с этого момента и в течение последующих лет. Заемщик имеет право получать налоговый вычет при покупке до тех пор, пока не вернет максимальную сумму. Но есть ограничение.

Подавать заявку в налоговое ведомство можно только за последние три года. Как это работает на примерах:

Человек купил часть таунхауса в 2020 году в доме с блок-секциями. Посчитать вычет он может за 2019 год, 2018 год и 2017 год. Поэтому при желании получить возврат средств или процентов по ипотеке он должен подать заявление в 2021 году за прошедший 2020 год.

На заметку! В налоговом кодексе не установлено временных ограничений для получения вычетов.

Женщины после 60 и мужчины после 65 лет (т.е. после выхода на пенсию) могут подать заявление на вычет за последние 3 года, даже если имущество приобретено позднее.

С 2014 года изменились правила получения вычета. Если до этого периода человек мог лишь однократно воспользоваться правом, то теперь ограничений нет.

Единственное ограничение сохраняется по сумме вычета – не более 0.26 млн р (для вычета на недвижимость). Для наглядности можно рассмотреть 2 примера:

Заемщик купил квартиру в ипотеку в 2013 году. Как пройти процедура?
Клиент оформил ипотеку на дом в 2017 году на сумму ₽1 000 000. А в 2019 году купил в кредит комнату на сумму ₽1 500 000. Что делать ему в такой ситуации?

В первом случае человек мог использовать льготу только один раз до 2014 года. Перенос остатка на него не распространяется. Максимальная сумма была ₽260 000.

Во второй ситуации заемщик вправе получить деньги несколько раз, но по-прежнему остается максимальный размер ₽260 000.

До 2014 года действовало российское законодательство, согласно которому вычет возвращал один из собственников недвижимости. После 2014 года были внесены поправки, и теперь правом наделены все обладатели имущества.

Важно! Количество собственников не имеет значения, каждый вправе получить вычет.

Если квартира или дом поделены на 5 или 6 долей, то каждый сможет собрать документы и подать заявление в налоговую инспекцию. Максимальный размер вычета составит для каждого владельца 260 тысяч рублей.

Если налоговый вычет хочет получить представитель малого бизнеса, то нужно сначала разобраться, вправе ли он претендовать на возврат средств. Вот требования, которым должен соответствовать заявитель:

доход, с которого бизнесмен платит 13% налога;
до 30 апреля текущего года требуется предоставить в налоговое ведомство декларацию о доходах формы 3-НДФЛ;
2 НДФЛ предоставляется ИП, которые работают по трудовому договору или сдающие имущество в аренду как физическое лицо;
жилище оформляется в собственность ИП, супруги или детей.

Если все перечисленные требования выполняются, можно подать заявление в ФНС.

Важно! Не могут получить возврат ИП, которые находятся на «упрощенках». Это обусловлено тем, что они не платят налог на доходы физических лиц.

Но возврат можно получить еще одним способом. Если супруг или супруга ИП с доходом, от которого 13% идет в счет государства, то можно получить вычет в полном объеме.

Индивидуальный предприниматель также вправе получить вычет, если он приобретает квартиру для коммерческого использования. Цель приобретения имущества не имеет значения.

Вы купили квартиру стоимостью рублей.

Если покупали квартиру в браке, то супруг тоже имеет право на вычет в полном размере. При этом неважно, на кого оформлена недвижимость и кто платил. Главное, чтобы общая сумма вычета на каждого супруга была в пределах лимита.

Вычет по ипотеке тоже положен обоим супругам: каждому максимум по 3 млн рублей в пределах реально уплаченных процентов, если брали ипотеку после 2014 года. Если взяли ипотеку раньше, лимита нет.

Вычет за ипотечные проценты можно распределять между собой каждый год, но остаток этого вычета перенести на другие объекты не получится. То есть если один из супругов раньше получал вычет по процентам, но использовал не весь, второй раз заявить не разрешат. Поэтому важно продумать все заранее. Может быть, по одной квартире весь вычет использует муж, а жена — когда купят вторую квартиру.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры ипотека – это условное понятие, на деле необходимо произвести расчет одним из способов:

Можно вернуть затраты по ипотеке, размер которых не превышает перечисленный НДФЛ. Учитывается справка НДФЛ со всех легальных доходов.
Перед пересчетов процентов потребуется вычесть из выплаченной банку суммы размер всех субсидий или пособий, которые были выданы для погашения ипотеки. Получить возмещение процентов нельзя за выплаты, которые производились за счет материнского капитала.

Кроме того, ситуация, в которой владельцами жилья выступают несколько людей, или же в качестве созаемщиков выступают родители, рассматриваются индивидуально. В таких случаях сумма возврата может быть распределена между всеми заемщиками.

Каждый покупатель квартиры имеет право на получение имущественных налоговых вычетов как с суммы, потраченной на покупку жилья, так и с суммы, потраченной на уплату процентов по ипотеке (ст. 220, НК РФ).
Рассчитать сумму, положенную к возврату, можно на специальном онлайн-калькуляторе по ссылке ниже.

Подробнее о налоговых вычетах за покупку квартиры можно узнать в Глоссарии по приведенной ссылке.

Как рассчитать сумму возврата процентов по ипотеке и какие документы нужны

Вернуть себе налог из бюджета могут только те покупатели квартир, кто имеет официальный доход (белую зарплату, например) и регулярно уплачивает с нее подоходный налог (НДФЛ). Именно этот налог и можно себе вернуть.

Максимальная сумма к возврату за покупку жилья – 260 000 руб. на человека.
Максимальная сумма к возврату за проценты по ипотеке – 390 000 руб. на человека.

Человек взял банковский кредит на 3 миллиона под 10% годовых на 10 лет под покупку квартиры за 5,8 млн. Первый взнос он заплатил в размере 2,8 млн. В общей сложности он может претендовать на возврат подоходного налога с 2 млн. в размере 260 000 руб.
С трёх миллионов за десять лет он выплатит, кроме основной суммы, проценты, к примеру, в размере 1,8 млн. Значит, с уплаченных средств он может претендовать на денежную сумму размере 234 000 руб. (1,8 млн х на 13% = 234 000). Таким образом, он сможет получить сумму вычета в пределах 494 000 руб. (260+234 тыс. руб.).

Чтобы получить вычет резиденту РФ (собственнику жилого имущества, купленного в кредит или самостоятельно) понадобится выполнить ряд требований:

Заполнить форму 3-НДФЛ (отчет по подоходному налогу). Для получения компенсации, отчёт предоставляется в любое время, без ограничения по датам и применения каких-либо санкций.
Взять справку 2-НДФЛ с места официального трудоустройства – расшифровка налогов (начисленных, оплаченных) за период предшествующий приобретению жилой недвижимости.
Собрать пакет документов, которые являются основаниями владения имуществом:

Квартиры (комнаты, доли) – договор продажи, акт о передаче недвижимости резиденту, свидетельство о госрегистрации прав на жилое имущество.
Дома (строительство и приобретение) – свидетельство о госрегистрации прав на владение недвижимым имуществом.
Земля под ИЖС – свидетельство о госрегистрации прав на владение землей, а также строений, расположенных на участке.
Для компенсации НДФЛ по ипотечным процентам – ипотечный договор с финансовыми учреждениями РФ, график выплаты тела кредита и комиссионного вознаграждения, начисленного за пользование кредитными средствами.
Для взыскания НДФЛ по кредитным процентам – договор займа на приобретение жилого имущества, заключенный с банковскими, частными организациями или с работодателем, с подробным графиком выплаты комиссии и основного долга.

Важно! С начала 2017 года выдача свидетельств о госрегистрации права собственности прекращена. Вместо старого образца в органы ФНС необходимо предоставить выписку из ЕГРН (единый госреестр недвижимости). Чтобы получить заверенную выписку, необходимо подать в МФЦ или местное отделение Росреестра заявление, с приложенной квитанцией об оплате госпошлины и действующим паспортом. В течение 2 дней выписка будет готова.

Подготовить расчётно-платёжные квитанции, которые подтверждают расходы резидента на приобретение или реконструкцию жилой недвижимости:

Квитанции к ПКО, заверенная выписка из банка о переводе средств продавцу с текущего счёта, чеки с видимой информацией о суммах, видах затрат, датах, товарные чеки о приобретении стройматериалов, с полными данными продавцов (паспорт, адрес проживания и осуществления деятельности).
Квитанции, подтверждающие оплату процентов по ипотеке. К ним относятся чеки, выданные терминалами, кассовые квитанции, банковские выписки, справки от организаций, выдавших кредит (с мокрой печатью).

Подготовить документы, подтверждающие родство (в случае приобретения недвижимости в браке или раздельную семейную собственность):

брачное свидетельство (плюс копия);
нотариально заверенное согласие супругов о разделении льготы между собственниками.

Предоставить собранный пакет в органы федеральной службы (по месту жительства или регистрации).

Отдельно стоит остановиться на подаче заявления с реквизитами сразу с декларацией. Обновление введено на официальный сайт с 1.06.2019 года. Оно позволяет не дожидаться трехмесячной проверки 3-НДФЛ, а сразу составить запрос на денежный перевод.

Для этого, после отправки декларации, следует:

нажать на ссылку «Подать заявление на возврат налога»;
заполнить все поля открывшейся формы: БИК, номер карты и наименование платёжной системы;
проверить итоговый платеж – должен соответствовать расчётам отчёта;
по желанию кликнуть «сохранение в PDF файле» (для удобной проверки в печатном виде);
ввести сгенерированный пароль ЭП;
нажать клавишу «Отправить».

Калькулятор размера налогового вычета по ипотеке

ФНС даёт подробное разъяснение, какие расходы могут быть учтены при расчете возмещения. Компенсация положена при финансовых затратах резидента:

Капитальный ремонт квартиры, купленной по ипотечным программам, если в договоре точно прописано положение, указывающее, что жильё было продано с черновым ремонтом или полностью без отделки.
Приведение частного дома к жилому состоянию (достройка), если в договоре купли-продажи есть пункт, что строительство на момент покупки было не завершенным.
Покупка жилого недвижимого имущества через обмен с доплатой, с привлечением заёмных (ипотечных) средств.

Выплата не может быть начислена на расходы по перепланировке жилой площади, заменой сантехнического, отопительного оборудования, а также другие виды реконструкции, которые выполняются сверх нормативов санитарного состояния жилья.

Также льгота не применяется при расходах категорий:

Если покупка осуществилась за денежные средства сторонних лиц (например, предприятия или инвестора), при расчете использовался маткапитал, на покупку жилья были выделены бюджетные деньги.
Договор о продаже (покупке) заключен между лицами, связанными семейными узами, а именно между мужем и женой, детьми и родителями, единокровными, сводными братьями и сёстрами и т.д. Положение регламентируется статьей 105 НК.

Если жилье находится в долевой собственности, было приобретено до конца 2013 года, компенсацией могут воспользоваться все владельцы. Льгота делится в соответствии с частями недвижимости, на которую оформлено право собственности каждого резидента. При покупке имущества с начала 2014 года и по настоящее время, компенсации подлежат фактические расходы каждого владельца, но в рамках верхнего предела. Исключение составляют семьи, в которых жильё приобретается в совместную собственность с несовершеннолетними детьми. К этой категории резидентов льгота применяется без разделения на части.

Стоимость квартиры (или дома), руб

Размер ипотечного кредита, руб

Процент по ипотечному кредиту, %

Ваша ежемесячная зарплата до вычета налога (НДФЛ), руб

Ответы об ипотеке и возврате налога суммарные

Ежемесячный платеж банку по кредиту, руб.

Вы выплатите банку процентов за все годы кредита, руб.

Возврат налога по покупке за все годы, руб.

Возврат налога по процентам по кредиту за все годы, руб.

Процент по кредиту с учетом возврата, примерно, %

Возврат по итогам первого календарного года, руб.

Возврат по итогам второго календарного года, руб.

Возврат по итогам третьего календарного года, руб.

Возврат по итогам четвертого календарного года, руб.

Возврат по итогам пятого календарного года, руб.

Возврат по итогам шестого календарного года, руб.

Возврат по итогам седьмого календарного года, руб.

Возврат по итогам восьмого календарного года, руб.

Возврат по итогам девятого календарного года, руб.

По всем последующим годам (суммарно), руб.