Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Преступления связанные с банкротством». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Также с сотрудником пенсионного возраста можно прекратить трудовые отношения по всем причинам, описанным в статье 81 ТК РФ. Сделать нужно так. По соглашению сторон.
Преступления, связанные с банкротством
Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)
В данной статье речь идет о противоправных действиях при осуществлении процедуры банкротства, данная норма предусматривает уголовную ответственность за совершение трех деяний, которые отличаются друг от друга объективными и субъективными признаками. Диспозиция в этой части носит бланкетный характер. Для правильного применения данной статьи УК следует изучить ФЗ от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Объект преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 195 УК РФ, — установленный порядок признания должника несостоятельным (банкротом), интересы кредиторов.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, выражается в следующих действиях (бездействии), совершенных при наличии признаков банкротства: 1) сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях; 2) передача имущества во владение иным лицам; 3) отчуждение или уничтожение имущества; 4) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, а также впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи.
Важными признаками рассматриваемого преступления являются: обстановка совершения преступления — наличие признаков банкротства и крупный ущерб как результат совершения неправомерных действий. Крупный ущерб — ущерб на сумму свыше один миллион пятьсот тысяч рублей.
Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла. Лицо осознает, что осуществляет сокрытие имущества, имущественных прав и т.д., при наличии признаков банкротства предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам и желает этого либо сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.
Субъект преступления специальный — вменяемое физическое лицо, достигшее возраста шестнадцати лет и обладающее соответствующими полномочиями (в силу закона, решения суда, договора, занимаемой должности) для совершения деяния, указанного в диспозиции ч. 1 ст. 195 УК РФ. Например, руководитель должника, индивидуальный предприниматель.
Объект преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, — установленный порядок удовлетворения требований кредиторов при признании лица несостоятельным (банкротом), интересы кредиторов.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, выражается в действии, совершенном при наличии признаков банкротства, а именно в неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица, а также включает в себя последствия в виде крупного ущерба, причинную связь между действием и последствием.
Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, характеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что неправомерно удовлетворяет имущественные требования отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица, при наличии признаков банкротства предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба другим кредиторам, и желает этого.
Субъект преступления специальный — руководитель (в том числе арбитражный управляющий, руководитель временной администрации), учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель, достигшие возраста шестнадцати лет.
Объект преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 195 УК РФ, — установленный порядок признания должника несостоятельным (банкротом) при осуществлении деятельности арбитражного управляющего либо деятельности временной администрации кредитной организации при возложении на них функций руководителя юридического лица или руководителя кредитной организации.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 195 УК РФ, выражается в действиях (бездействии): 1) в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации; 2) уклонении или отказе от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица либо кредитной организации возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной организации, впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи.
Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 195 УК РФ, характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла. Лицо осознает, что незаконно воспрепятствует деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам, и желает этого либо сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.
Субъект преступления (ч. 3 ст. 195 УК РФ) общий — вменяемое физическое лицо, достигшие возраста шестнадцати лет. Но, как правило, это руководители (в том числе арбитражные управляющие) и иные работники организации.
За неправомерные действия при банкротстве, не повлекшие причинения крупного ущерба, установлена административная ответственность (ст. 14.13 КоАП РФ).
За воспрепятствование должностными лицами кредитной организации осуществлению функций временной администрации, не повлекшее причинения крупного ущерба, предусмотрена административная ответственность (ст. 14.14 КоАП РФ).
Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)
Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.
Объект преступления — установленный порядок признания должника банкротом и удовлетворения требований кредиторов, интересы кредиторов.
Объективная сторона преступления выражается в действиях (бездействии), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи.
Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что совершает деяние, влекущее неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам, и желает этого.
Субъект преступления специальный, ими являются руководитель или учредитель (участник) юридического лица, а также индивидуальный предприниматель, достигшие возраста шестнадцати лет.
За преднамеренное банкротство, не повлекшее причинение крупного ущерба, установлена административная ответственность (ч. 2 ст. 14.12 КоАП РФ).
Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)
Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб.
Объект преступления — установленный порядок объявления должника банкротом и удовлетворения требований кредиторов.
Объективная сторона преступления выражается в действии — заведомо ложном публичном объявлении руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи.
Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла.
Субъект преступления специальный, ими являются руководитель или учредитель (участник) юридического лица, а также индивидуальный предприниматель, достигшие возраста шестнадцати лет.
За фиктивное банкротство, не повлекшее причинение крупного ущерба, установлена административная ответственность (ч. 1 ст. 14.12 КоАП РФ).
Источник: https://juristic.pro/ugolovnoe-pravo/prestupleniya-svyazannye-s-bankrotstvom.html
консультация юриста бесплатна
Какие могут быть совершены преступления связанные с банкротством
Некоторые люди используют процедуру банкротства с целью избежать выплат по кредитному договору или при другой денежной проблеме. Стоит уточнить, что считается банкротством предприятия. Данное понятие включает в себя несостоятельность организации в финансовом плане, в отношении обязанностей перед своими клиентами.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Признаком юридического банкротства дано чёткое определение в Российском законодательстве. Вышеописанная процедура инициируется в сторону любого юридического лица, которое допустило просрочку по кредитным выплатам. Обязательным условием является истечение срока в 90 дней, в течение которого кредитные обязательства ещё можно удовлетворить без процедуры банкротства.
Виды криминальных преступлений связанные с банкротством, субъект и объект
Существует несколько преступлений связанных с банкротством. Их отличие состоит в различных признаках, как субъективных, так и объективных. Объективными признаками являются следующие действия и бездействия.
- Передача движимого и недвижимого имущества другим лицам.
- Подделка бухгалтерской документации, уничтожение и сокрытие прочих документов, которые несут информацию о деятельности компании.
- Попытка скрыть движимое или недвижимое имущество, информацию о его местонахождении или любую другую обязательствах и правах имущества.
- Попытка уничтожить имущество.
В общем о преступлениях связанных с банкротством-можно узнать из этого видео:
Субъективной стороной является виновное лицо, которое понимает, что нарушает Уголовный кодекс Российской Федерации, или безразлично относится к процедуре банкротства, то есть имеется прямой умысел для совершения преступления.
Субъектом преступления является лицо, которое достигло шестнадцатилетнего возраста, и имеет полномочия для управления организацией.
Объектом считается порядок выплат задолженности своим кредиторам в случае, когда виновное лицо признается финансово несостоятельным, то есть у него нет возможности удовлетворить требования всех заёмщиков. Объективной стороной, согласно законам Российской федерации, является присутствие признаков банкротства.
В качестве примера можно привести ситуацию, когда коммерческая организация объявляет себя банкротом по причине неспособности выплатить все денежные обязательства, при этом у компании имеются все необходимые денежные средства для данной операции. Таким образом компания экономит для своих учредителей большую денежную сумму.
Ещё одним примером может служить ситуация, когда компания привлекает крупные капиталы, чтобы в будущем признать свою организацию банкротом, денежные средства в этом случае тратятся для удовлетворения личных потребностей отдельных лиц.
Что такое преднамеренное банкротство?
Любые возможные нарушения, которые могут иметь связь с процедурой банкротства, отображены в уголовном кодексе Российской федерации. Любая деятельность в этой области, которая содержит в себе отступление от закона, подразделяется на три большие группы.
Если процедура была нарушена, данный поступок признается преступлением и наказывается согласно уголовному кодексу Российской федерации. Существуют следующие незаконные виды банкротства:
- фиктивное;
- задуманное банкротство;
- неправомерные поступки в случае банкротства.
Неправомерные поступки в случае банкротства являются наиболее встречаемым видом нарушения при процедуре признания организации несостоятельной в плане финансов.
Однако в ходе реализации признания компании несостоятельной, участниками её процесса могли быть допущены серьёзные нарушения, которые могут содержать в себе нарушение закона.
Законодательством Российской Федерации установлена очередность выплат задолженностей кредиторам. По этой причине нарушение очерёдности является уголовным преступлением. Если кредитор знал о нарушении закона, он также привлекается к уголовной ответственности. Субъектом нарушения в этом случае является как собственник или глава компании, так и сам кредитор, который принял выплату в нарушенном порядке.
Для чего используют преднамеренное банкротство?
Все нарушения закона из данной группы относятся к 195 статье УК Российской Федерации, которая посвящена неправомерным поступкам, допущенными в процессе процедуры банкротства. Данный раздел включает в себя следующие виды деятельности, которые в обязательном порядке влекут за собой привлечение к уголовной ответственности за их осуществление.
-
В случае, когда скрывается какая-либо информация о том, что у компании, по поводу которой ведётся процесс о признании её финансово несостоятельной, имеются денежные средства или имущество, при помощи которого можно выплатить часть денежных средств своим кредиторам. Данный поступок описан в 1 пункте вышеуказанной статьи уголовного кодекса. В качестве примера можно привести ситуацию, когда была уничтожена бухгалтерия организации. Такое действие физического или юридического лица будет квалифицировано как преступление, только при условии причинения серьёзного ущерба лицам, которые являются заинтересованными. Серьёзный ущерб в данной статье имеет определённый показатель, а именно от полутора миллионов рублей.
Признаки фиктивного и преднамеренного банкротства описаны подробно в этом видео:
В данную группу при реализации процедуры признания организации несостоятельной в плане финансов входят преступления, которые подробно указаны в 196 статье УК нашего государства.
Некоторые предприниматели используют процедуру банкротства, чтобы отсрочить выплату денежных средств своим кредиторам или получить рассрочку на выплаты. Если на судебном уровне было заключено, что деятельность предпринимателя или учредителя коммерческой организации повлекли за собой умышленное банкротство, лицо привлекается к уголовной ответственности.
Однако ответственность наступает лишь в том случае, когда действия виновного лица принесли серьёзный ущерб. В этом случае на виновное лицо либо налагается штраф, либо назначаются принудительные работы, либо человека лишают свободы. Последние два способа наказания могут сопровождаться и денежным штрафом.
Однако в вышеуказанной статье Уголовного кодекса в положениях не подразумевается арест виновного лица при преднамеренном банкротстве.
В данной категории законодательства Российской Федерации подразумевается такая деятельность организации или лица, как предоставление ложной информации о денежных ресурсах компании. То есть в действительности у предприятия имеется достаточный объем денежных средств, которого хватит на удовлетворения требований всех кредиторов или хотя бы части.
В заключении
На основе законодательства Российской Федерации можно сделать вывод, что в случае признания подсудимого виновным, степень наказания зависит от такого фактора, как степень тяжести материального ущерба заинтересованным лицам.
Что такое фиктивное банкротство?
Если ущерб является серьёзным, то есть сумма превышает 1.5 миллиона рублей, то виновное лицо лишают свободы на определённый срок, который составляет минимум 2 года, но не превышает 6 лет.
Однако для этого суду необходимо будет представить документы, подтверждающие возможность получения выгоды. В противном случае суд не удовлетворит требования истцов или истца в полной мере.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
Источник: https://pravoza.ru/polozheniya/stadii/prestupleniya-svyazanny-e-s-bankrotstvom.html
Вопрос № 63 Преступления, связанные с банкротством (общая характеристика).
Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)
Объектом преступления является принцип порядочности субъектов экономической деятельности.
Объективная сторона преступления — сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, передача имущества в иное владение, отчуждение или уничтожение имущества, а равно либо сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность, если эти действия совершены руководителем или собственником организации-должника либо индивидуальным предпринимателем при банкротстве или в предвидении банкротства и причинили крупный ущерб (ч. 1 ст. 195 УК РФ).
Объективная сторона этого преступления выражается также в неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов руководителем или собственником организации-должника либо индивидуальным предпринимателем, знающим о своей фактической несостоятельности (банкротстве), заведомо в ущерб другим кредиторам, а равно за принятие такого удовлетворения кредитором, знающим об отданном ему предпочтении несостоятельным должником в ущерб другим кредиторам, если эти действия причинили крупный ущерб (ч. 2 ст. 195 УК РФ).
Объектом уголовно-правовой охраны в случаях банкротства являются правомерные интересы кредиторов, а также иных лиц, удовлетворение требований которых предусмотрено законом.
Ущерб, причиненный неправомерными действиями при банкротстве, должен рассматриваться в качестве крупного ущерба, если он превышает двести пятьдесят тысяч рублей (см.
приложение к ст. 169 УК РФ).
Субъектами данного преступления являются как руководитель или собственник соответствующего предприятия, так и кредитор, которому было оказано такого рода предпочтение.
Составы совершаемых ими преступлений отличаются по объективной стороне: в первом случае скрываются документы, фальсифицируются документы и т.д., а во втором неправомерно удовлетворяются требования кредиторов.
С субъективной стороны преступление совершается умышленно.
Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)
Объективная сторона данного преступления выражается в действиях, которые создают или увеличивают неплатежеспособность предприятия, что приводит к причинению крупного ущерба для других коммерческих предприятий, иных организаций, для граждан, общества или государства.
Субъект преступления — собственник или руководитель коммерческой организации либо индивидуальный предприниматель.
Субъективная сторона этого преступления — умысел.
Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)
Объективная сторона фиктивного банкротства — ложное объявление о неплатежеспособности, причинившее крупный ущерб.
Субъектом преступления являются руководители или собственники коммерческих организаций и индивидуальные предприниматели.
Субъективная сторона — умысел.
Ущерб, причиненный фиктивным банкротством, должен рассматриваться в качестве крупного в случае, когда он превышает двести пятьдесят тысяч рублей (см. примечание к ст. 169 УК РФ).
Источник: https://studopedia.ru/20_15214_vopros---prestupleniya-svyazannie-s-bankrotstvom-obshchaya-harakteristika.html
Преступления в сфере банкротства в РФ и ответственность по УК РФ
При создании своего бизнес-проекта, предприниматель планирует от его реализации получение прибыли. Конечно, такие расчеты проводятся только теми предпринимателями, которые изначально настроены на плодотворную работу. Однако существует множество компаний, которые создаются для удовлетворения мошеннических схем субъектов. В результате, после осуществления задуманного, компания признается несостоятельной и банкротится.
К сожалению, банкротство может ожидать и предпринимателей, действующих законно. К примеру, фирма может не выйти в плюс из-за недостоверной информации о конкурентах, а также из-за неэффективного функционирования. В результате, человек получает только убытки, которые снижают общий удельный вес его оборотных активов, что впоследствии приводит к неплатежеспособности компании.
Банкротство. Понятие и признаки
Практически все фирмы создаются для получения прибыли от своей деятельности. Но не всем компаниям это получается. Поэтому существует ряд признаков, по которым можно еще на первых этапах выявить такое «недомогание» и попытаться его устранить:
- Есть неоплаченные задолженности перед поставщиками, посредническими компаниями, органами власти, наемным персоналом.
- Невыплаченные задолженности существуют довольно длительный промежуток времени, вне зависимости от того, кто именно является кредитором.
- Размер задолженности превысил отметку в 300 000 рублей — для обычных компаний. Для стратегических предприятий и естественных монополий — 1 000 000 рублей. Для физлиц — 500 000 рублей.
Как правило, сочетание всех вышеперечисленных признаков свидетельствует о том, что фирма не сможет справиться с задолженностью, а значит, можно ее ликвидировать и объявить банкротом.
По нормам российского законодательства, банкротство — это невозможность нормального исполнения индивидуальным предпринимателем, юридическим лицом, физическим лицом, взятых на себя финансовых или текущих обязательств. Данный статус должен быть констатирован арбитражными органами по результатам проведения проверки аудиторами компании и попыток ее оздоровления.
Банкротство может быть объявлено:
- Владельцем фирмы.
- Кредиторами, желающими получить свои денежные средства.
- Федеральной налоговой службой.
- Самим гражданином-должником.
- Прочими заинтересованными лицами.
Преступления, связанные с банкротством
Как показывает статистика, неправомерные действия при банкротстве, а именно возможность избежать уплаты задолженности по существующим обязательствам в случае признания компании банкротом, — это сильное искушение для некоторых предпринимателей.
Потенциально, объявление банкротства может стать основанием для списания имеющихся задолженностей, не уплаченных налоговых сборов.
Но стоит помнить о том, что такие последствия возможны только в тех случаях, когда в ходе арбитражной проверки не будет выявлено того, что предприниматель работал с нарушениями норм законодательства.
Любые действия владельца компании или управляющего, которые направлены на возможность обогащение за счет попытки утаить обязательные платежи благодаря признанию банкротства, считаются преступлениями.
Ответственность за такие противоправные деяния напрямую зависит от степени доказанного ущерба.
Уголовно наказуемые деяния при несостоятельности
Нечистоплотные предприниматели до сих пор часто используют процедуру банкротства предприятия, с целью попытки избежать уплаты образовавшихся задолженностей. Конечно, сейчас такие противоправные деяния носят скорее эпизодический характер.
Такие преступные деяния носят следующие признаки:
- Совершаются для получения личной выгоды.
- Переход объектов собственности к олигархам. Как правило, такие мероприятия проводятся путем доведения компании до банкротства, которое создается путем искусственного создания неблагоприятных условий для деятельности фирмы.
Для всех преступных деяний в сфере экономики характерна сложность квалификации преступных деяний из-за необходимости тщательного анализа документов фирмы, движения потоков денежных средств.
В случае с преступлениями в сфере банкротства дополнительные сложности создаются из-за обязательности признания необходимости осуществить ликвидацию компании органами государственной власти.
Ответственность за такое противоправное деяние установлена в рамках административного и уголовного законодательства. Так, наказание в рамках Уголовного кодекса начинает применяться в тех случаях, когда размер причиненного в результате незаконного банкротства ущерба превысил отметку в 2 250 000 руб.
- Сокрытие, уничтожение документов, которые отражают реальную экономическую ситуацию в компании, а также подделка такой документации, если данные действия были совершены при наличии признаков банкротства.
- Доведение до банкротства. Данное правонарушение носит преднамеренный характер, заключается в реализации целого комплекса мероприятий, направленных на перераспределение средств.
Отличительная черта такого преступления заключается в том, что все совершаемые действия носят псевдо законный характер, реализуются с помощью третьих лиц, которые участвуют в мошенничестве в качестве посредников. - Фиктивное банкротство — декларирование факта наступления ликвидации компании при отсутствии реальных предпосылок для этого. Данным правонарушением являются те случаи банкротства, когда у предприятия есть все возможности для удовлетворения долговых обязательств в полной мере.
- Сокрытие имущества, отдельных имущественных прав и обязанностей, сведения о собственности и ее месте нахождения, совершенное должником. Причем аналогично наказываются и те случаи, когда имущество было передано во владение иным лицам, или уничтожено, с целью попытки избежать его продажи для погашения всех имеющихся долгов перед кредиторами.
- Неправомерное удовлетворение претензий только отдельных кредиторов за счет имущества компании, что влечет за собой ущерб для интересов прочих физических и юридических лиц.
- Создание препятствий деятельности назначенного арбитражного управляющего, в том числе уклонение от приказа представить какие-либо документы. Применение уголовного наказания возможно в тех случаях, когда такое препятствование деятельности повлекло за собой крупный ущерб.
- Совершение руководителем компании, ее участником или гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность действий, которые влекут за собой неспособность в полной мере удовлетворить все обязательства, причем о таком исходе заведомо известно.
- Ложное объявление руководителем компании о несостоятельности юридического лица, или гражданином о своей несостоятельности, причем о том, что такое заявление неправдиво известно заранее.
Юридические последствия неправомерных действий при несостоятельности
В любом случае, всякие негативные последствия признания компании несостоятельной, не могут не отразиться на ее контрагентах. Так как процедура признания компании банкротом длится довольно продолжительный промежуток времени, то возврата денежных средств по финансовым обязательствам придется ждать долго.
Именно этим и заинтересованы лица, желающие получить выгоду от банкротства своей компании. Как показывает практика, достаточно часто к процедуре признания компании несостоятельной прибегают предприниматели, которые не хотят выплачивать задолженности своим кредиторам, даже при фактическом наличии у них этих денежных средств.
Для таких мошенников признание компании банкротом очень удобно, ведь в отдельных случаях это может позволить сэкономить недобросовестным учредителям огромную сумму средств. Скачать для просмотра и печати:
Законодательная база
Действующее российское законодательство предусматривает строгий порядок проведения процедуры признания компании банкротом. Нарушение такого порядка может содержать в себе состав преступления, следовательно, виновное в этом невыполнении лицо будет привлечено к ответственности.
Основные типы противоправных деяний, которые представляют собой правонарушения в сфере банкротства, определены в Уголовном кодексе РФ. Также определенные нормы привлечения виновных лиц к ответственности за такие правонарушения содержит и Кодекс об административных правонарушениях, так как именно в этом законодательном акте содержатся меры наказания за противоправные деяния, ущерб от которых составил менее установленной законом суммы в 2 250 000 руб.
Скачать для просмотра и печати:
История банкротства
Впервые о преступлениях, связанных с банкротством коммерческих структур, заговорили еще в 90-х годах. Из-за изменения структуры собственности, передела имущественных прав, возникло огромное количество компаний, которые действительно нуждались в процедуре банкротства, а также предприятий, признанных неплатежеспособными.
В случае с фирмами 90-х, такие мероприятия зачастую выполнялись намеренно, с целью передачи права собственности на компанию другим собственникам. После смены фактических владельцев компании (вся процедура заняла около 10 лет), пришло время для реализации регулирования таких процессов.
Интересно! Так, впервые дела о фиктивном банкротстве стали рассматриваться только в 2000-х годах и до сих пор носят скорее эпизодический, а не постоянный характер.
В рамках Уголовного кодекса выделены несколько специальных субъектов данного преступного деяния:
- Руководитель компании.
- Учредитель фирмы.
- Индивидуальный предприниматель.
- Гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность без оформления или имеющий большую задолженность по обязательным платежам.
Эти лица принимают непосредственное участие в противозаконных мероприятиях, направленных на признание компании или себя банкротом с целью освобождения от необходимости уплачивать задолженность.
Помимо правовой ответственности, на законодательном уровне выделено еще несколько мер наказания, к которым могут быть привлечены недобросовестные предприниматели.
- Субсидиарная. Привлечение к такому виду наказания возможно только в тех случаях, когда владелец, учредитель или управляющий фирмы уже привлечены к ответственности в рамках уголовного законодательства. Следовательно, общий ущерб от противоправных действий должен превышать 2 250 000 рублей.
В таком случае виновники будут отвечать перед кредиторами имуществом компании, своими личными средствами. - Ответственность участников преступления. Степень виновности каждого отдельного участника противоправного деяния устанавливается в ходу судебного разбирательства. От этого показателя напрямую зависят меры ответственности за совершенные деяния.
По закону, все денежные претензии кредиторов в отношении виновных лиц должны быть в первую очередь удовлетворены на счет средств обанкротившейся компании и ее учредителей. В этом случае средства от виновных лиц вкладываются в равной степени, вне зависимости от степени виновности.
Источник: https://pravonarushenie.com/finansovye/ekonomika/prestupleniya-v-sfere-bankrotstva