Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Образец заполнения 3 ндфл на налоговый вычет за обучение». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Выплаты оформляются в органах соцзащиты. вторичное жилье можно купить по обычному договору купли-продажи; первичное жилье в новостройке по договору долевого участия ДДУ ; первичное или вторичное жилье по ипотечному договору;. Порядок участия в программе Молодая семья будет следующим.
Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ
Помощь в заполнении декларации
Существует несколько причин для подачи декларации. Основная цель – перечисление налога с дополнительной прибыли или возврат излишне удержанного. Квалифицированная помощь в заполнении декларации 3 НДФЛ обеспечивает отсутствие ошибок и минимальную потерю времени на получение вычета. НК предусматривает несколько ситуаций, когда существует возможность получения компенсации:
- Строительство, приобретение дома или квартиры с правом регистрации проживания – имущественный вычет.
- Покупка автомобиля.
- Дорогостоящие операции или медицинские препараты.
- Добровольное страхование.
- Свое обучение или ребенка (до 24 лет, очно).
В свою очередь, дополнительная налогооблагаемая прибыль обязывает предоставлять платежные подтверждения для назначения отчислений. При осуществлении в один отчетный интервал продажи и реализации материальных ценностей результат удержания и возмещения вычисляется математическим путем. Уплата засчитывается взаимозачетом.
Принципы заполнения
В законодательстве постоянно происходят изменения регламента документооборота, поэтому важно отслеживать его актуальность. Подать налоговую декларацию разрешено сразу за трехлетний срок. Чтобы грамотно оформить и сдать 3 НДФЛ без лишних проблем, нужно соблюдать главные правила:
- Заполнить на компьютере через программу или собственноручно (только чернилами синего или черного цвета).
- Недопустимы исправления, помарки.
- Каждому календарному интервалу предназначена индивидуальная форма 3 НДФЛ.
- Везде проставляется порядковая нумерация, ИНН, датирование и подпись.
- Налоговая декларация оформляется в двух экземплярах. При распечатке на принтере допускается только односторонняя печать.
- Чтобы отчитаться по разным местам работы, заполняются раздельные блоки с ОКТМО и информацией о заработной плате.
- Перечень необходимых листов зависит от характера вычета и типа отчетности.
- В расположении строго соблюдается порядок и нумерация.
Базовые блоки налоговой декларации, обязательные к заполнению:
- титульная сторона с персональными данными;
- раздел 1 для указания итогов по всем ОКТМО;
- раздел 2 для исчисления налоговой базы;
- доходы из официальных источников.
Специальные закодированные бланки упрощают и унифицируют обработку материалов. Современные электронные системы подбирают вариант комплектации по указанным требованиям, что позволяет сэкономить время на вычитку требуемых граф. Удобный сервис, точность вводимых данных обеспечивают грамотность и достоверность полученных расчетов.
Как оформить налоговый вычет
Декларация 3 НДФЛ подается по форме КНД 1151020 с использованием справки о заработной плате нового образца для 2018 года. Физическим лицам, сменившим ранее место работы, придется вновь заказывать документ для вычета.
По правилам налоговая декларация включает главную часть, обязательную для всех вычетов:
1. Титульный лист – указывается серия, номер паспорта и специальные кодировки:
- налоговый период;
- налоговый орган;
- страна;
- документ, подтверждающий личность;
- принадлежность к РФ.
2. Страницы 1 и 2 основываются на конечных подсчетах.
- в организациях России – №1;
- за пределами РФ – №2;
- для тех, кто занимается частной практикой, предпринимателей и адвокатов – №3.
4. Лист 4 – при наличии необлагаемых финансовых ресурсов.
Обоснованием принятия декларации также служит заявление от налогоплательщика. Для перечисления денег потребуется заполнить реквизиты банковского счета и сведения о физическом лице. По окончании все страницы подсчитываются, указывается их количество.
Имущественный вычет
Чтобы воспользоваться налоговым вычетом за обеспечение жилищных условий, потребуется приложить все чеки и выписки со счетов, подтверждающие личные финансовые затраты. К базовому комплекту необходимо добавить Приложение 7 со следующими характеристиками:
- Адрес, кадастровый номер, долевое владение.
- Когда зарегистрирована собственность.
- Сумму вычетов за предыдущие периоды и срок первоначального зачета.
- Размер базы налогообложения для определения общего размера вычета.
- Остаток вычета.
При покупке квартиры в кредит, нормами законодательства предусмотрено использование вычета на уплату процентов после истечения кредитования. Для этого отдельно подсчитывается переплата по банковской выписке и вносится в отдельные поля. Сумма возврата за частный дом включает стоимость земельного участка. Однако претендовать на начисление процента стоимости от отдельной земли невозможно.
Социальные вычеты
При заполнении декларации 3 НДФЛ для социального вычета используется Приложение 5. Здесь указаны типы расходов: образование, медицинские услуги, стандартный вычет. Сюда входит также благотворительность, добровольное страхование, пенсионные накопления. Полный список публикуется и постоянно обновляется на государственных порталах открытого доступа.
На налоговый вычет есть право у обучающегося на платной основе, либо у родителя за своего ребенка на очном отделении. Вместе с основными бумагами требуется договор об образовании, его копия и квитанции оплаты.
Для возврата из бюджета за лечение учитываются следующие категории:
- Дорогостоящее лечение.
- Медикаменты.
- Стандартная терапия.
Для зачета медикаментов используется установленный регламентом рецепт и квитанции об оплате. Обратите внимание, что не все лекарственные средства попадают в категорию для компенсации. Официальный перечень утвержден Правительством в постановлении №201 от 19.03.2001 года. Максимальная компенсация составляет 15600 р.
Налоговый вычет также полагается на детей. По классической схеме данную услугу обеспечивает работодатель через бухгалтерский отдел помесячно, но также есть возможность воспользоваться единовременным возмещением. В Приложении 6 поля заполняют, согласно виду попечительства и льготе. На всех несовершеннолетних членов семьи положен вычет. На первых двух рассчитывают по 1400 рублей, а на третьего и последующих по 3000. Компенсации прекращаются с момента достижения 350000 руб. нарастающим итогом заработанных средств родителем.
Вычет при продаже имущества
Заполнить и вовремя отчитаться в ФНС придется и гражданам, получившим материальную выгоду от собственного или иного имущества. Избежать этой процедуры можно при условии нахождения предмета сделки в собственности более 3 и 5 лет, в зависимости от способа получения (по наследству, в дар, по договору). К общему комплекту добавляют Приложение 6, где отдельно обозначают факт реализации объекта полноправного владения и долевого с указанием расходов на приобретение.
Согласно НК, 1 млн. руб. с квартиры налогом не облагается. Соответственно, конечная цифра равна 13 % от стоимости после вычитания необлагаемого миллиона. Также может выявиться, что выгода от сделки на недвижимость отсутствует и тогда удержание не производится.
Принципиальной разницы в заполнении 3 НДФЛ за разные интервалы нет. В отчетность периодически вводятся некоторые коррективы в виде названия операций, удаления и добавления пунктов, принимаемых к учету. Для правильного оформления обратите внимание на образцы вычетов, предоставляемые проверенными ресурсами.
Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2017 год (до 19 февраля 2018 года)
Для возврата налога при покупке жилья
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.
Как получить правильную декларацию 3-НДФЛ быстрее и проще всего?
Чтобы отчитаться по доходам 2017 года (до 19 февраля 2018 года)
При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.
Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2017 год (c 19 февраля 2018 года)
Для возврата налога при покупке жилья
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.
Чтобы отчитаться по доходам 2017 года (c 19 февраля 2018 года)
При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.
Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2016 год
Для возврата налога при покупке жилья
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.
Чтобы отчитаться по доходам 2016 года
При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.
Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2015 год
Для возврата налога при покупке жилья
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.
Чтобы отчитаться по доходам 2015 года
При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.
Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2014 год
Для возврата налога при покупке жилья
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.
Чтобы отчитаться по доходам 2014 года
При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.
Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2013 год
Для возврата налога при покупке жилья
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.
Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.
Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.
Чтобы отчитаться по доходам 2013 года
При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.
По доходам, полученным за пределами России
Образец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF.
По доходам от предпринимательской деятельности
Образец (пример) заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF.
Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2012 год
Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.
Для возврата налога по расходам на лечение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.
Чтобы отчитаться по доходам 2012 года
По доходам, полученным за пределами России
Образец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF.
По доходам от предпринимательской деятельности
Образец (пример) заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF.
Источник: https://www.nalogia.ru/useful/example.php
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение
Декларация 3-НДФЛ на вычет за обучение в 2018 году представляется по форме с учетом последних изменений в законодательстве. Ее бланк можно распечатать дома, скачав шаблон, и самостоятельно заполнить необходимые графы. Также не выходя из дома можно отправить отчетность и документы в налоговую.
Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.
Какие листы декларации 3-НДФЛ заполнять для вычета за обучение?
Актуальная форма декларации утверждена приказом ФНС России от 24 декабря 2012 года № ММВ-7-11/671@, за кодом КНД 1151020. Скачать ее можно здесь.
Эта форма включает 20 страниц, но в каждом конкретном случае нужно выбирать часть из них, прикладывать все страницы не требуется.
Если же за период ничего не было, кроме возникновения расходов на возврат, то составить форму 3-НДФЛ для возврата налогового вычета за учебу нужно из следующих листов:
- титульная страница;
- раздел 1;
- раздел 2;
- лист А;
- лист Е1.
Если у плательщика есть основания и для иных компенсаций, например, за детей или за капитальный ремонт жилья, то в декларацию вкладываются соответствующие страницы, потому что в этом отчете нужно отразить все налоговые события за календарный год. А если упустить что-либо, придется готовить корректировочную форму.
Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.
Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение?
Чтобы самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ на возврат за обучение, нужно знать требования, содержащиеся в указанном приказе ФНС.
Согласно инструкции, утвержденной в этом приказе, при ручном заполнении декларации на возврат налога за обучение учитывайте:
- использовать ручку с черной, синей или фиолетовой пастой;
- писать печатными заглавными буквами;
- каждый знак помещать в отдельную клетку, в т.ч. знаки пунктуации и различные символы;
- начинать заполнение с первой клетки слева, а если после записи в строке останутся пустые ячейки, проставлять в них прочерки;
- не вписывать копейки, а округлять их до полных рублей — от 50 и более в большую сторону, менее 50 — в меньшую сторону;
- не допускаются исправления и перечеркивания написанного;
- разрешено сокращение длинных слов, а продолжение длинных фраз можно вписать вне строки рядом или под ней.
Такие строгие требования связаны с программой сканирования и оцифрования каждой поданной декларации — если не соблюдать инструкцию, компьютер не сможет считать сведения, а вручную переписывать данные из всех бумажных документов инспекторы физически не в состоянии.
Полный текст инструкции можно скачать здесь.
При использовании программы она сама учтет все правила и заполнит отчет по ним.
Образец и пример заполнения 3-НДФЛ при возврате налога за обучение
Для лучшего понимания порядка внесения сведений приведем общие исходные данные.
Как оформить 3-НДФЛ на возврат подоходного налога за обучение вручную на бумажном бланке:
- Возьмите страницы в окне приема у инспектора либо распечатайте дома — нужны 5 страниц (титульный, разделы 1-2, листы А и Е1).
- Отчет удобнее заполнять с конца. Начните с листа Е1.
- В графе 070 поставьте 0.
- В строках 120, 170-190 укажите размер трат на учебу за календарный год — значение лучше посмотрите в квитанции. Несоответствие повлечет отказ по заявлению.
- Возьмите Лист А.
- Укажите ИНН, КПП, ОКТМО и название места работы — для правильного заполнения этих строк ориентируйтесь по справке 2-НДФЛ.
- Строки 070-100 заполните строго по этой же справке — найдите итоги и перепишите.
- Возьмите Раздел 2.
- Вид дохода — «иное».
- Заполните графы 010, 030, 040, 060, 070, 080 и 140. Под этими графами в скобках есть подсказки, как посчитать значения. Сумма из строки 140 — и есть возврат за обучение. В остальных графах проставьте нули — по одному в первой клетке каждой строки, а затем прочерк.
- Возьмите Раздел 1.
- В графе 010 напишите «2».
- КБК и ОКТМО — нужно узнать у инспекторов или посмотреть на сайте ФНС.
- В строку 050 впишите значение из графы 140 предыдущего листа.
- Возьмите титульную страницу.
- Впишите имя, место рождения и т.д. строго по паспорту. Также запишите реквизиты самого паспорта.
- Номер корректировки — 0.
- Код периода — 34 (год).
- Сам период — 2017 (или тот, за который подается отчет, не ранее чем за 3 последних года).
- Код инспекции — нужно посмотреть на стендах или на сайте ФНС.
- Код страны — 643 (РФ).
- Категория плательщика — 760.
- Вид документа — 21.
- Статус плательщика — 1 (резидент).
- Укажите количество страниц.
- На всех листах впишите свой ИНН, поставьте подпись, укажите дату.
Датой должен быть день подачи ее в ИФНС.
Образец заполненной декларации 3-НДФЛ из приведенного примера можно скачать здесь.
Налоговый вычет за обучение в программе «Декларация» оформляется еще быстрее. Загрузить ее можно по ссылке.
Пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ за учебу за себя через программное обеспечение:
- Установите приложение с помощью мастера установок.
- Запустите её.
- Откроется раздел «Задание условий».
- В строке «Номер инспекции» нажмите на кнопку с многоточием и выберите в списке ИФНС, в которой вы состоите на учете. Если вы не знаете ее номер и название, то воспользуйтесь бесплатным сервисом на сайте ФНС «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».
- Введите ОКТМО — узнать его возможно через тот же бесплатный сервис.
- В этом разделе больше ничего не нужно вводить, все галочки оставьте на своих местах.
- Откройте раздел о декларанте.
- Впишите информацию о себе строго по паспорту.
- Если вы не знаете свой ИНН, то его тоже можно узнать на сайте ФНС через сервис «Узнай свой ИНН».
- В строке кода документа, удостоверяющего личность, нажмите на кнопку и выберите код «21».
- Запишите его реквзитиы.
- Можно указать свой номер — если у инспектора, проверяющего вашу декларацию, возникнут вопросы, он сможет позвонить и уточнить неясности без официального приглашения в налоговую.
- Перейдите в раздел доходов.
- Нажмите на знак «+» в первой части окна.
- В открывшемся окне заполните графы о работодателе — для этого просмотрите справку 2-НДФЛ, полученную в бухгалтерии работодателя. Поставьте галочку напротив строки о стандартных вычетах. Если вы работаете в нескольких местах, то можно добавить и другого работодателя — нажмите на «+» и запишите его.
- Нажмите на знак «+» во втором блоке раздела.
- Код дохода в данном случае — «2000» — зарплата.
- Укажите сумму ежемесячной зарплаты и месяц. Эту информацию берите из справки 2-НДФЛ.
- Если по справке зарплата всегда одинаковая, то можно просто продублировать оклад необходимое количество раз, нажав на соответствующую кнопку. Сколько месяцев заявитель получал зарплату, столько строк и должно быть в блоке. Морскова Дарья работала все 12 месяцев. Если же ежемесячный заработок разный, придется вносить каждый вручную.
- Запишите в строках внизу итоги из справки 2-НДФЛ.
- Перейдите в раздел вычетов.
- У Дарьи Морсковой нет детей, поэтому она сразу переходит к блоку «Социальные». Если у вас есть дети, то за них тоже можно получить небольшой возврат.
- В разделе социальных вычетов установите флажок в строке «Предоставить…».
- Укажите сумму расходов на обучение за календарный год.
- Декларация заполнена. Можно нажать на «Проверить» в шапке программы или сразу перейти к сохранению и печати.
Образец 3-НДФЛ за обучение в автошколе
3-НДФЛ за свое обучение в автошколе заполняется точно так же, как и при обучении в образовательных учреждениях.
Образец заполнения можно скачать здесь.
Как подать декларацию на возврат подоходного налога за учебу?
Декларация 3-НДФЛ для возврата налога по расходам на обучение представляется в ИФНС одним из способов:
- самому сдать в окно бумажный бланк;
- сдать в окно — на флешке;
- через представителя, имеющего нотариальную доверенность, в окно;
- по почте — нужно будет сделать опись и заверить все копии у нотариуса;
- по ТКС — нужно иметь учетную запись на сайте ФНС и сертификат усиленной цифровой подписи;
- через МФЦ — самому или через доверенное лицо.
К декларации обязательно прикладываются (в случае удаленной отправки — прикрепляются скриншоты) документы:
- заявление;
- справка 2-НДФЛ для налоговой на возврат за обучение;
- договор с образовательным учреждением;
- квитанции об оплате учебы;
- справка об обучении на очном отделении;
- копия лицензии учебного заведения.
Все документы должны быть в копиях и оригиналах.
Сколько деклараций подавать для возврата НДФЛ за обучение за 3 года?
Декларация — это заявление лица о своих доходах и правах на льготы, преференции и вычеты за определенный период. В случае 3-НДФЛ периодом является календарный год, и налогоплательщику нужно подумать, были ли у него за прошедший год доходы вне места трудоустройства — например, от выигрышей или от продажи ценностей. Как правило, если такие доходы были, ему на адрес по прописке придет письмо с уведомлением о наличии объектов обложения.
Для ИФНС ключевую роль при приеме отчетности играет актуальность поданной формы.
Получить возмещение 3-НДФЛ за обучение можно за 3 последних года. Заполнить декларацию 3-НДФЛ за учебу за 2018 год можно будет только в 2019 году.
За любой год нужно подавать тот бланк, который был принят на тот момент.
Скачать декларацию о возврате подоходного налога 13 процентов за обучение можно:
Вместо возврата заявитель может претендовать на компенсацию расходов по месту трудоустройства — для этого соискатель подает тот же перечень документов в ИФНС, но получает не решение от инспекции, а уведомление, которое нужно представить начальнику.
Бухгалтер оформит сотруднику вычет, с 2016 года в данном случае действует код 320 — социальный вычет за обучение, и со следующего месяца зарплата будет приходить в полном объеме.
Источник: https://nalogbox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/kak-zapolnit-deklaratsiyu-3-ndfl-na-nalogovyj-vychet-za-obuchenie/
Образец заполнения 3 ндфл на налоговый вычет за обучение
Как заполнить 3-НДФЛ. Для вычета за обучение или лечение на ПК
Какие документы необходимо будет подать в налоговую инспекцию для получения вычета?
1. Копию лицензии учебного заведения, заверенную печатью учебного заведения
2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты за обучение в конкретном году, в котором Вы хотите получить налоговый вычет.
3. Копию договора о платном обучении, в котором четко и ясно прописана стоимость обучения в конкретном году
4. Справку о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ, которую выдает бухгалтерия вашей организации, в которой вы работаете. дело в том, что возврат 13 % от потраченной на обучение суммы происходит за счет уплаченного государству так назваемого подоходного налога.
5. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за тот год, за который Вы хотите получить налоговый вычет.
Собственно о том, как заполнить 3-НДФЛ, мы и поговорим далее.
Куда подавать декларацию по форме 3-НДФЛ
Декларация по форме 3-НДФЛ всегда подается по месту постоянной или временной регистрации (прописки). При этом место работы или проживания значения не имеют, так как налоговый орган ставит налогоплательщика на учет по месту его жительства (под местом жительства налоговики понимают именно адрес прописки).
Если вы не знаете код Вашей ИФНС, то на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы есть сервис, который позволяет узнать код ИФНС по адресу вашего места жительства. сервис доступен по ссылке https://service.nalog.ru/addrno.do . На скриншоте далее Вы можете видеть принцип работы сервиса: после ввода адреса на экране отображается код ИФНС и код ОКТМО.
Как заполнить 3-НДФЛ для вычета за обучение. Три способа
Вкратце есть три варианата.
Способ заполнения 3-НДФЛ №1
Заполнить декларацию вручную шариковой ручкой. Для этого нужно будет в вашей налоговой инспекции взять бланк декларации по форме 3НДФЛ или скачать бланк с официального сайта Федеральной налоговой службы www.nalog.ru или какого-либо бухгалтерского сайта.
На этом варианте останавливаться не будем, так как, на мой взгляд, он вызовет больше вопросов, как-то: какой КБК указать, в какую строчку поставить ту или иную цифру и т.д. Впрочем, проконсультировать о том, как заполнить 3-НДФЛ может и сотрудник налогового органа при личном визите в инспекцию или при звонке в налоговую. Впрочем, вряд ли вы поймете все рекомендации налогового инспектора с ходу. Так что лучше записывайте полученные рекомендации на бумагу.
Способ заполнения 3-НДФЛ №2
ВАЖНО: недавно в Личном кабинете физического лица на официальном портале ФНС России появилась такая вещь, как неквалифицированная подпись. Проще говоря, неквалифицированная подпись — это разновидность электронной подписи, которая распространяется на налоговые документы, пересылаемые в налоговую инспекцию через Личный кабинет. При этом необходимость посещения самой налоговой инспекции отсутствует.
Таким образом, руководствуясь статьей, которую вы сейчас читаете, для заполнения декларации и отправки ее в налоговую инспекцию вам необходимо выполнить следующие действия:
1) заполнить декларацию прямо в личном кабинете на портале ФНС России ( www.nalog.ru );
2) на том же портале получить неквалифицированную подпись;
3) отсканировать перечисленные выше документы, необходимые для налогового вычета, на сканере для последующей отправки вместе с декларацией в налоговый орган;
4) подписать декларацию и сканы документов неквалифицированной подписью и отправить в налоговую инспекцию по месту жительства через личный кабинет;
5) наблюдать за ходом проверки вашей декларации прямо в личном кабинете.
Не забудьте заполнить и направить в инспекцию заявление на возврат переплаты (тоже в электронном виде без необходимости посещения налоговой инспекции и простоя в очередях).
Кстати, личный кабинет позволяет отправлять в налоговый орган еще много различных документов. Но это материал уже для другой статьи, которую я готов написать, если будут таковые пожелания в комментариях к данному материалу. Так что если Вы хотите узнать, как заполнить 3-НДФЛ в Личном кабинете, комментируйте статью соответствующими пожеланиями.
Способ заполнения 3-НДФЛ №3
Для заполнения декларации уже давно используются программы с названием «Декларация-2014», «Декларация-2013», «Декларация-2012» в зависимости от года, за который вы хотите получить вычет.
Как заполнить 3-НДФЛ на компьютере
Где же скачать указанные программы? И опять три варианта: на официалльном сайте www.nalog.ru , на сайте ГНИВЦ www.gnivc.ru или на данном сайте по ссылкам ниже.
Итак, далее нам необходимо установить программу. Установка элементарна: щелкаем два раза левой кнопкой мыши по программе установки, а в появившемся окне мастера установки читаем подсказки и щелкаем кнопку Далее, в конце нажимае Готово.
Как заполнить 3-НДФЛ в программе Декларация?
Далее запускаем пограмму двойным щелчком по соответсвтующему ярлычку с изображением декларации. После этого запустится главное окно программы, в котором мы последовательно заполняем пункты.
1. Тип деларации — 3-НДФЛ. Примечание: нерезидент — это не гражданин РФ, скорее всего не Ваш случай.
2. Номер инспекции — это четырехзначный код Вашей ИФНС по спрвочнику СОУН, первые две цифры совпадают с регионом вашего места жительства. Для Смоленска — это 6732 ИФНС России по г. Смоленску.
3. Номер корректировки — если за данный год вы подаете декларацию впервые, то указываем здесь ноль. Если вы что-то неправильно укзали в декларации и заполняете ее во второй раз, то указывате номер корректировки 1. Если будете заполнять третий раз, то укзываете номер корректировки 2 и так далее по возрастающей.
4. Признак налогоплательщика — здесь при заполнении для вычета за обучение Вы ставите Иное физическое лицо.
5. В графе » Имеются доходы » ставим галочку напротив пункта «учитываемые справками о доходах физического лица, . «
6. Ну и в пункте » Достоверность подтверждается » ставим переключатель «Лично», так как гораздо проще подать декларацию самомтоятельно в налоговый орган, меньше будет заморочек.
Далее переходим на вкладку «Сведения о декларанте», где последовательно зполняем:
1. Фамилию, Имя и Отчетсво полностью.
2. ИНН — идентификационный номер налогоплательщика. Если не помните, можно узнать его прямо на сайте ФНС — www.nalog.ru — Узнать ИНН в сервисе «Узнай ИНН».
4. Сведения о гражданстве (643 — Россия).
5. Сведения о документе, удостоверяющем личность, в качестве которого выбираем паспорт гражданина РФ (код документа — 21).
Далее щелкаем по значку домика и переходе к заполнению адреса места жительства.
Как узнать ОКТМО (бывшее ОКАТО) для заполнения декларации по форме 3-НДФЛ
Заполнение вычетов на детей (стандартные налоговые вычеты) в программе Декларация
Заключительный этап заполнения декларации по форме 3-НДФЛ — заполнение социальных налоговых вычетов
Глядя на рисунок выше, Вы можете убедиться, что программа сама проставила КБК и рассчитала сумму к вычету 20700 * 0,13 = 2691. Остается только распечатать декларацию в двух экземплярах. Один экземпляр остается в налоговой инспекции, а второй у Вас на руках с проставленной датой приема в налоговом органе и подписью принявшего декларацию инспектора.
При подаче декларации не забудьте взять с собой необходимые документы, о которых я писал вначале данной статьи, а также заполнить заявление на зачет/возврат переплаты, в котром Вам потребуется указать номер Вашего банковского счета (например, номер зарплатного счета Вашей зарплатной карты), на котрый после камеральной проверки (срок камеральной проверки составляет 3 месяца) в случае принятия решения о подтверждении возврата будут перечислены деньги. О перечислении налоговый орган Вас уведомит письменно по почте.
Надеюсь, вопрос Как заполнить 3-НДФЛ рассмотрен в данной статье полностью. В случае если все же что-то в данной статье осталось неясным, Вы всегда можете оставить комментарий. Удачи в сдаче декраций в налоговые органы Российской Федерации.
Понравилась статья? Не очень? Тогда возможно, что вы напишите свою гораздо лучше. Просто перейдите по ссылке Размещение статей и ознакомьтесь с правилами публикации статей на сайте MultiBlog67.RU .
Источник: https://multiblog67.ru/raznoe/nalogi/kak-zapolnit-3-ndfl.html
Как заполнить 3 НДФЛ по налоговому вычету за обучение в программе Декларация 2018
Бумажный бланк 3-НДФЛ с множеством строчек может отбить у человека всякое желание подавать документы на налоговый вычет. В статье приведена пошаговая инструкция по заполнению декларации для возврата налога за обучение с помощью программы Декларация 2017. Это простой способ без лишних расчетов оформить все правильно с первого раза. Заполнение займет порядка 30-40 минут.
Кратко о вычете за обучение
На возврат денег из бюджета вправе рассчитывать гражданин, если он официально трудоустроен и платит со своей зарплаты подоходный налог 13% (далее — НДФЛ). Согласно законодательству следующие затраты подпадают под вычет из налогооблагаемой базы:
- Свое обучение, проводимое в любой форме (заочное, вечернее и др.);
- Образование родных или опекаемых детей, сестры/брата (до 24 лет), если они обучаются по очной форме.
Предельная величина вычета на себя или брата/сестру — 120 000 руб. в год. Расходы выше указанной суммы в расчет возмещения не идут. Однако в этот лимит засчитываются также другие социальные траты (например, лечение, взносы на будущую пенсию). Вычет за обучение детей ограничен 50 000 руб. за каждого ребенка в общем на обоих родителей. По факту из бюджета вернут 13% от задекларированного вычета в пределах лимита, но не больше, чем реально перечисленный в отчетном году НДФЛ.
Важно! В вычет заносится финансирование не только высшего образования, но и занятий в школе, образовательных кружках, детском садике, на курсах вождения или иностранного языка и др. При этом совершенно не имеет значения, государственная это организация или частная. Главное, чтобы у нее была лицензия.
Документы для заполнения декларации
Для оформления вычета нужно пойти в налоговую и написать заявление на возврат НДФЛ. Однако сначала необходимо собрать документы и заполнить по ним декларацию 3-НДФЛ. Очень удобный сервис для этого — программа Декларация 2017.
Вам понадобятся:
- Личный паспорт;
- ИНН;
- Справка 2-НДФЛ (запрашиваете ее в бухгалтерии у работодателя);
- Платежные документы с суммами расходов.
Важно! Справка о доходах и чеки должны быть за тот год, за который подается декларация. Подготовив все документы, можно приступать к работе в программе.
Заполнение условий
На стартовой странице программы необходимо задать общие условия для заполнения декларации.
Заполняем последовательно сверху вниз:
- Выбираем Тип декларации 3-НДФЛ.
- Указываем код инспекции по месту жительства. Ее реквизиты можно уточнить на официальном сайте налоговой службы www.nalog.ru, забив свой домашний адрес. Сервис выглядит так:
- В строке «Номер корректировки» ставим «0», если подаем декларацию первый раз за год.
- Код ОКТМО заполняется по специальному Классификатору. Чтобы не напутать, воспользуемся тем же сервисом, что и в п.2.
- В строках «Признак налогоплательщика» и «Имеются доходы» уже стоят значения по умолчанию. Оставляем их без изменения.
- Если вы планируете нести декларацию не лично, в строке «Достоверность подтверждается» указываем ФИО и паспортные данные представителя.
- Итого страница должна принять следующий вид:
Оформление сведений о декларанте
Вторым шагом заполняем вкладку «Сведения о декларанте»:
Для ее оформления понадобится паспорт и ИНН. Если вдруг свидетельства нет под рукой, узнать номер своего ИНН можно, воспользовавшись специальным сервисом на сайте ФНС service.nalog.ru Там только потребуется ввести свои паспортные данные.
При заполнении вкладки не забудьте внизу страницы указать контактный номер телефона. Так с вами смогут связаться сотрудники налоговой и уточнить информацию в случае каких-то вопросов.
В итоге получается такая заполненная страница:
Отчет о доходах
Для заполнения следующей вкладки, «Доходы, полученные в РФ», все сведения берем из справки 2-НДФЛ. Обратите внимание, что должна быть выбрана ставка 13%.
Порядок действий:
- Кнопкой «+» добавляем новый «Источник выплат».
- В появившемся окне заполняем информацию о своем работодателе.
- С помощью кнопки «+» помесячно переносим данные о полученном доходе из справки 2-НДФЛ в программу с указанием всех кодов.
- Внизу заполняем сумму общего полученного дохода и исчисленного налога за год (тоже берем из справки). В итоге должна получиться примерно такая таблица.
- Если работодателей несколько, повторяем все с п.1. В этом случае итоговые значения указываем по суммам всех справок о доходах за год.
Информация о вычетах
Наконец, остается заполнить только информацию о запрашиваемых вычетах. Выбираем соответствующую вкладку. Налоговые вычеты за обучение относятся к категории социальных, поэтому сразу переходим на нужную позицию.
Дальнейшее заполнение зависит от того, какие именно вычеты заявляются:
- В левой части в строке «свое обучение» указываем сумму, израсходованную на себя или учебу брата/сестры;
- Справа при помощи кнопки «+» прописываем траты на обучение детей, отдельно по каждому ребенку.
Важно! Все цифры должны совпадать с тем, что написано в договоре на обучение и указано в платежных документах. В программу заносятся только те расходы, которые были сделаны в отчетном году (в нашем случае – в 2018). Проверяем даты по квитанциям.
Допустим, в 2018 заявитель посещал курсы немецкого языка и потратил на них 45 500 руб. Также он оплатил дополнительные уроки для двух детей школе по 31 500 руб. за каждого. Значит, заполняем обе колонки декларации.
Важно! Получить вычет возможно до окончания года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю. Те, кто воспользовался таким способом, при заполнении декларации дополнительно указывают в программе сумму социальных вычетов, которые им предоставил работодатель.
Проверка и печать
После того, как заполнены все строчки, остается проверить правильность оформления документа целиком. Нажимаем соответствующую кнопку. Если программа найдет какие-то несоответствия, она предложит исправить ошибки. Если все нормально — сообщит об успешной проверке.
Нажав кнопку «Просмотр», в появившемся новом окне можно увидеть, как будет выглядеть документ в распечатанном виде. Примечательно, что программа сама формирует нужное количество листов декларации и рассчитывает сумму налога, подлежащую возврату из бюджета.
Так, в рассмотренном примере общие расходы заявителя, заявленные на вычет, составили 108 500 руб. Сумма налога, которую ему вернут из бюджета, равна 14 105 руб. (108 500 × 13%).
Список сопроводительных документов
Декларация заполнена и распечатана. Теперь нужно собрать весь пакет документов. Помимо самой 3-НДФЛ потребуется:
- Справка 2-НДФЛ;
- Копия договора на обучение и всех доп. соглашений к нему, если были изменения стоимости услуг;
- Копии документов (квитанции, платежки, чеки), подтверждающих расходы.
Проверьте, чтобы в договоре или доп. соглашении была прописана стоимость и форма обучения, присутствовали реквизиты лицензии.
Если финансировалось обучение третьего лица, дополнительно понадобятся:
- Документы о родстве (свидетельства о рождении, договор об опекунстве и др.);
- Справка об очной форме обучения;
Внимание! Для вычета договор и платежные документы должны быть оформлены на одно лицо — того, кто подает декларацию. Стоимость обучения, указанная в договоре, должна совпадать с суммами в платежных документах.
Итоги
Работа в программе Декларация 2018 дает ряд преимуществ по сравнению с обычным бумажным бланком:
- Все данные указываются один раз и разносятся по нужным строчкам;
- Расчет суммы к возврату происходит автоматически;
- Программа проводит проверку правильности заполнения.
Источник: https://proga3ndfl.ru/vychetu-za-obuchenie/