Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Объявление ип банкротом». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Банкротство индивидуальных предпринимателей существует в нашей стране с 1998 года, но лишь спустя 20 лет банкротство ИП стало по-настоящему эффективным инструментом для выхода малого бизнеса из долгов.
Предпринимательская деятельность всегда сопряжена с рисками. Новый бизнес может не пойти. Работавший годами бизнес может потерять спрос. Малый бизнес не выдерживает конкуренции со средним и крупным бизнесом (большие компании вытесняют индивидуальных предпринимателей с рынка). Банкротство индивидуальных предпринимателей (ИП) – как закон, направленный на выход из бизнеса без долгов, существует в нашей стране с 1998 года. Но до недавних пор процедура банкротства ИП не решала всех проблем неудавшегося бизнеса.
Банкротство индивидуального предпринимателя
ИП или обычный гражданин обязан в течение 30 дней подать заявление в арбитражный суд о признании его банкротом, после того как узнал о том, что:
- рассчитавшись сейчас с требованиями одного кредитора, не сможет исполнить требования других;
- размер его долга составляет не менее 500 000 рублей;
- долговые платежи не были произведены в течение более чем трёх месяцев (начиная с даты, когда эти обязательства возникли).
Но вовсе не обязательно дожидаться полумиллионных долгов – нужно действовать, как только замечены первые признаки банкротства ИП. Это задолженности по налогам, кредитам, займам, которые он не может оплатить. Под невозможностью оплаты понимают следующее: стоимость имущества предпринимателя плюс сумма его доходов меньше, чем размер долга. Если же размер активов превышает обязательства, то у этого предпринимателя нет оснований начинать процедуру несостоятельности. К тому же это невыгодно. Ведь когда имущество уходит «с молотка», оно продается по заниженной цене. Поэтому если имеются активы, особенно ликвидные, то ИП выгоднее распродать их самостоятельно и за счёт вырученных средств покрыть долги.
Задача суда – принять решение о том, обоснованно ли заявление гражданина о банкротстве. Может быть и так, что в приёме заявления откажут. Причины разные: неправильно посчитана сумма задолженности, неверно составлено заявление. Также может оказаться, что по факту у ИП имеется достаточно имущества для покрытия долгов, и оснований в признании его несостоятельным нет. В ходе заседания предпринимателю нужно постараться убедить суд в своей неплатёжеспособности.
На втором заседании собираются кредиторы, должник и его управляющий. На данном этапе задача суда – установить, насколько обоснованы требования каждого кредитора. После этого требование утверждается полностью либо частично, а кредитор становится конкурсным. Это означает, что должник обязан с ним рассчитаться.
Иногда на этой стадии стороны достигают мирового соглашения. Допустим, у ИП был долг по кредиту, который он не мог оплачивать. Банк пересмотрел условия и простил часть задолженности или уменьшил проценты. Либо ИП по своей воле решил реализовать какое-то имущество и погасить долг. Условия мирового соглашения обсуждаются сторонами и могут быть более или менее выгодны для каждой из них.
Мирового соглашения необязательно достигают в ходе судебного разбирательства. Оно может быть заключено на любой стадии процесса.
Более предпочтительным для предпринимателя вариантом исхода событий является реструктуризация долга. Однако это возможно лишь в том случае, если у гражданина есть достаточный доход. Его должно хватить для того, чтобы расплатиться с долгами в течение трёх лет. На время оплаты гражданин освобождается от выплат банковских процентов и пеней.
Реструктуризация – это план погашения задолженности. Когда финансовый управляющий будет понимать объём активов должника, он разработает план и представит его на собрании кредиторам. Их задача – ознакомиться с планом и одобрить его, хотя они могут на это и не пойти. Затем график направляется на одобрение суда, причём он вправе одобрить его даже в том случае, если этого не сделали кредиторы.
План реструктуризации представляет собой, по сути, график выплат. Составляется он таким образом, чтобы задолженность была погашена за 3 года. На практике реструктуризация вводится очень редко, поскольку у должника, как правило, недостаточно дохода.
Порядок объявления ИП банкротом
Дальше идёт довольно продолжительный период, в течение которого должник выплачивает средства своим кредиторам. За месяц до того, как он закончит выплаты, управляющий оповещает кредиторов об окончании расчётов. Проводится последнее судебное заседание, на котором арбитр должен зафиксировать, что должник рассчитался, а кредиторы не имеют к нему никаких претензий.
Описанная выше ситуация – это благоприятный для сторон исход. Но так бывает далеко не всегда. Если предпринимателю нечем оплатить свои долги за 3 года или план реструктуризации не утвердили, суд объявляет его банкротом. Далее процедура банкротства ИП переходит в распродажу его имущества.
Есть активы, которые нельзя направлять на погашение долгов. Это личные вещи, денежные средства в размере прожиточного минимума и некоторые другие. Кроме того, нельзя лишить человека единственной квартиры или иного жилья.
Руководит процессом финансовый управляющий. Естественно, имущество уходит с большим дисконтом, ведь распродать его нужно как можно скорее. Таким образом реализуется всё, что можно. Если какие-то долги при этом остаются непогашенными, а реализовать уже нечего, то их списывают.
Какие последствия для должника влечет банкротство? Нельзя сказать, что их нет, но они весьма гуманны:
- 3 года нельзя возглавить компанию;
- 5 лет нельзя вновь заявлять о своей несостоятельности;
- 5 лет необходимо сообщать банкам, микрофинансовым организациям и иным кредиторам о том, что вы проходили процедуру банкротства;
- 5 лет нельзя занимать руководящие должности в микрофинансовых организации и негосударственных пенсионных фондах;
- 10 лет нельзя возглавлять банк.
Если на момент подачи заявления в суд гражданин был в статусе ИП, то ко всему, перечисленному выше, он 5 лет не сможет заниматься предпринимательской деятельностью. Если же он перед этим снялся с учёта, то это ограничение на него не распространяется.
Дарья Сергеева
ИП может стать банкротом, если у него не хватает денег для возврата долгов.
Если их сумма составляет от 50 000 до 500 000 рублей, можно подать заявление в МФЦ и признать себя банкротом во внесудебном порядке. Но в этом случае есть много подводных камней.
Если долги больше 500 000 рублей, объявить предпринимателя банкротом может только суд. Для этого сам ИП или те, кому он должен (дальше будем называть их кредиторами), заявляют в арбитражный суд. Там проходит долгая процедура, в результате которой предпринимателя могут объявить банкротом и продать его имущество. Долги, которые не удалось после этого погасить, списывают.
Как ни странно, банкротство — недешёвая процедура. Чтобы стать банкротом, понадобится:
- 300 рублей — госпошлина за подачу заявления;
- 25 000 рублей — вознаграждение финансового управляющего, которое нужно заранее внести на депозит суда. Финансовый управляющий — человек, который занимается делами во время всей процедуры банкротства. Без него не обойтись;
- от 8 000 рублей — на публикации в «Коммерсанте» и реестре сведений о банкротстве. Сумма может быть выше в зависимости от обстоятельств дела и числа публикаций;
- около 1 000 рублей — почтовые расходы;
- расходы на юриста — не обязательно.
В итоге банкротство обойдётся минимум в 34 000 рублей. Если самостоятельно подавать заявление, нужно приложить доказательства, что денег на процедуру хватит.
Если заявление в суд подаёт кредитор, то он платит госпошлину и вносит вознаграждение для управляющего на депозит суда.
Если суд признаёт заявление обоснованным, назначается финансовый управляющий. Его выбирает ИП, если сам подаёт заявление о банкротстве. Если же в суд обращаются его кредиторы, то выбор делают они.
Финансовый управляющий собирает информацию по долгам, разыскивает деньги и имущество должника. С этого момента без согласия управляющего нельзя распоряжаться своим имуществом и совершать сделки дороже 50 тыс.руб.
Управляющий проверит сделки за последние три года. Подозрительные сделки — например, продажа или дарение родственникам — могут признать недействительными. Переданное по ним имущество возвращается должнику и может быть продано для уплаты долгов. Поэтому поспешное переписывание квартиры на брата не защитит её при банкротстве.
Чтобы не доводить дело до продажи имущества, можно предложить суду трёхлетний план погашения долгов. Это сработает, если есть постоянный доход. В таком случае все долги погашаются по утверждённому плану и ИП не становится банкротом.
Но если план не представлен или не одобрен, начинается продажа имущества. На этом этапе могут запретить заграничные поездки.
ИП — обычный человек, который занимается бизнесом. У него нет обособленного имущества, как у ООО. Это значит, что имущество и долги ИП — это имущество и долги обычного человека. Поэтому при банкротстве могут продать не только вещи, которые использовались в бизнесе. Но есть список неприкасаемого имущества, которое не могут забрать:
- Единственное жильё, которое не находится в ипотеке.
- Земельный участок, на котором расположено единственное жильё.
- Личные вещи и необходимые предметы быта: одежда, мебель и посуда. Какие именно вещи необходимы, а без каких можно обойтись, решает суд. К ним точно не относятся драгоценности и предметы роскоши — их могут продать.
- Вещи для работы стоимостью до 10 000 рублей. Продукты и деньги в размере прожиточного минимума на должника и его иждивенцев.
Остальное могут продать на торгах, а полученные деньги направить на погашение долгов.
- Списание всех непогашенных долгов, кроме долгов по алиментам, возмещению вреда жизни и здоровью, зарплате работников.
- Утрата статуса ИП и лицензий на деятельность.
- Пятилетний запрет на регистрацию бизнеса и руководство ООО.
- В течение 5 лет после банкротства почти нереально получить кредит, так как нужно сообщить о банкротстве банку.
Важно понимать, что решение о признании гражданина банкротом может принять только арбитражный суд. При этом его сотрудники должны доказать наличие признаков несостоятельности, либо отсутствия таковых.
Иными словами в случае подачи заявления при желании гражданина получить статус банкрота придется доказать, что он не может платить по собственным обязательствам.
Причин, по которым гражданин может отказываться от погашения своих долгов, может быть огромное количество. Далеко не все из них суд соглашается удовлетворить.
Все причины отказа от гашения можно разделить на:
- объективные, которые от заемщика не зависят, например, кризисный период в стране;
- субъективные – причины, зависящие от личных жизненных обстоятельств, например, болезнь, увольнение, потеря денег в результате краха бизнеса.
Если гражданин хочет, чтобы его объявили банкротом, он должен понимать, что в течение 5 (пяти) лет ему вряд ли удастся оформить новый займ. С одной стороны это ведет к невозможности приобретения дорогостоящих вещей, с другой – в новые долги влезть вряд ли удастся.
Граждане должны максимально сознательно относиться к решению финансовых проблем. Важно не только принять правильное решение, но и проанализировать возможные последствия развития событий.
Первым этапом процедуры банкротства является сбор необходимых документов. Следует помнить, что заявление о признании банкротом – далеко не единственный необходимый документ.
Полный пакет всех необходимых бумаг довольно внушителен, традиционно он включает:
- документы, удостоверяющие личность, а также статус гражданина – паспорт, свидетельства о рождении всех детей, а также заключении брака;
- если должником был оформлен развод, помимо соответствующего свидетельства понадобятся документы, касающиеся раздела имущества;
- свидетельство ИНН;
- выписка по лицевому счету налогоплательщика;
- документ, подтверждающий регистрацию (либо ее отсутствие) в качестве индивидуального предпринимателя;
- бумаги, подтверждающие финансовую состоятельность – справки о доходах за последние 3 месяца, а также в случае отсутствия места работы документ от службы занятости;
- документы, касающиеся обязательств гражданина – список кредиторов, справки о суммах задолженностей, просрочках;
- медицинские бумаги – справки об инвалидности, заболеваниях, больничных и прочем;
- бумаги по опекунству а также наличии иждивенцев;
- сведения об имеющемся у должника имуществе.
Важно! Укажите в заявлении все имеющиеся данные, подтверждающие факт банкротства.
Подавать заявление нужно в Арбитражный суд (лично), зарегистрировав его в канцелярии. Скачать заявление о признании должника банкротом (образец) можно по ссылке.
Когда будет подготовлено заявление, а также собран весь пакет необходимых документов, можно обращаться в арбитражный суд. При этом важно определиться, в какое отделение следует идти.
Есть несколько вариантов:
- по месту текущей прописки;
- по адресу последней регистрации;
- в районе фактического проживания на момент обращения в суд.
К обращению в судебные органы следует подготовиться как можно более тщательно. Это позволит избежать различных бюрократических проволочек и решить дело в максимально короткие сроки.
Если у решившего стать банкротом нет времени и желания заниматься этой процедурой самостоятельно, можно довериться профессионалам. В этом случае понадобится оформить доверенность, в которой должна быть информация о полномочиях доверенного лица. Следует указать, имеет ли оно право представлять интересы должника в суде, подавать все необходимые прошения и заявления. Если полномочия будут переданы полностью, заемщику самому не придется ни о чем волноваться.
Подать документы в судебные органы можно несколькими способами:
- лично;
- через почту;
- через доверенное лицо;
- используя сайт суда.
Когда все документы будут поданы, начинается работа судебных органов. В их задачи входит доказать или опровергнуть тот факт, что должник не в состоянии оплачивать собственные обязательства по каким-либо причинам.
С этой целью сотрудники суда проверяют, является ли желание гражданина стать банкротом обоснованным. При этом в обязательном порядке выясняется, не проводились ли заявителем в течение последних лет крупные сделки с имуществом.
Особенно это касается дарения недвижимости, а также закрытия банковских счетов с последующим внесением средств на имя родственников.
Следует помнить, что любые попытки скрыть наличие какого-либо имущества чреваты разного рода неприятностями. Это может быть как наложения штрафа (административная ответственность), так и лишение свободы (уголовная ответственность).
Мировое соглашение заключается в том случае, если должник и кредитор договорятся о разрешении финансового спора на определенных условиях.
Например, некоторые микрофинансовые организации, в которых процент непомерно высок, соглашаются прекратить преследования должника в случае оплаты им половины долга.
Во многих случаях именно мировое соглашение является лучшим вариантом для обеих сторон. Однако далеко не все дела заканчиваются достижением договоренности.
В этом случае суд может принять решение о реструктуризации долга либо признании гражданина банкротом.
Основные функции в процессе реструктуризации долга ложатся на плечи финансового управляющего. Именно он после тщательного анализа задолженностей и финансовой ситуации гражданина составляет новый возможный план погашения. После этого управляющий представляет его на рассмотрение кредиторам.
Процедура разработки нового плана погашения задолженности называется реструктуризацией.
Основной задачей этого процесса выступает оздоровление финансов заемщика, хотя бы частичное восстановление его платежеспособности. В идеале план реструктуризации должен быть разработан в плотном взаимодействии управляющего с кредитором и должником.
Существует несколько основных вариантов реструктуризации долга:
- снижение размеров ежемесячного платежа;
- увеличение срока гашения задолженности;
- объявление кредитных каникул – отсрочки в течение нескольких месяцев, когда гашение долга не осуществляется.
Реструктуризация обычно устраивает обе стороны процесса. У должника появляется шанс погасить задолженность в соответствии со своими финансовыми возможностями. Более того, после принятия соглашения о реструктуризации начисление пеней и штрафов прекращается.
Кредиторам такое решение также выгодно, в отличие от ситуации, когда должник признается банкротом, а его долги полностью списываются.
При реструктуризации у кредиторов имеется реальный шанс рано или поздно вернуть сумму, переданную в долг.
Реализация плана, разработанного управляющим в ходе реструктуризации, осуществляется в течение 3 (трех) лет.
На этот период снимается арест с имущества должника, однако на юридические права гражданина накладывается ряд ограничений:
- Запрещается становиться учредителем компаний.
- Не разрешается покупать доли в бизнесе.
- Налагается запрет на осуществление безвозмездных сделок.
В любом случае в период проведения реструктуризации задолженности гражданину придется абсолютно все операции, связанные с крупными денежными суммами, согласовывать с финансовым управляющим.
Должнику следует знать, что далеко не все могут рассчитывать на проведение реструктуризации. Условием ее осуществления является наличие постоянного дохода. Более того, получаемой суммы должно быть достаточно не только для внесения платежей, предусмотренных разработанным планом. Часть средств должна оставаться для проживания самого должника.
В случаях, когда заключения мирного соглашения, а также реструктуризация долга невозможны, суд может вынести решение о присвоении гражданину статуса банкрота. В этом случае дальнейшими действиями будет реализация имущества, принадлежащего должнику. Могут даже принять решение о продаже части квартиры, принадлежащей супругу и нажитой совместно.
Однако далеко не все имущество может быть продано.
Не подлежат реализации:
- квартира, которая является единственным жильем (исключение – если она является залогом по ипотечному кредиту. Также возможно — продажа существующего и покупка более дешевого);
- личные вещи;
- земля, на которой стоит дом, являющийся единственным жильем;
- предметы, используемые в быту;
- топливо, предназначенное для обогрева жилья;
- скот, а также домашние животные;
- выигрыши и призы, оформленные в официальную собственность;
- государственные награды.
Кроме того, до окончания процедуры продажи имущества на аукционе должник не вправе осуществлять какие-либо операции с арестованными активами.
Также у должника до момента признания его банкротом отсутствует возможность выезда за пределы России (можно оспорить данное решение в суде).
Таким образом, решения суда о признании банкротом в случае рассмотрения дела о банкротстве физического лица или предпринимателя могут быть различны. Все зависит от обстоятельств конкретного дела, а также большого количества нюансов.
В некоторых случаях единственным вариантом решения финансовых трудностей является признание неплатежеспособности.
Статус индивидуального предпринимателя непрост: это физическое лицо, деятельность которого по многим показателям сходна с деятельностью юридического лица. Осуществляя деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, или сталкиваясь с гражданами-предпринимателями в силу необходимости, нельзя не учитывать данные обстоятельства.
С 2015 года особенности двойственного положения индивидуальных предпринимателей были учтены и в процедурах банкротства таких лиц. Часть изменений в законодательство о несостоятельности ИП вступила в силу с 01.07.2015, часть – с 01.10.2015, еще ряд изменений – с 01.02.2016.
В настоящий момент в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» порядку банкротства ИП отведен отдельный параграф. Данный параграф содержит незначительное количество собственных норм и отсылает к положениям параграфа о банкротстве физических лиц, в котором встречаются многочисленные дополнения и исключения относительно ИП в сравнении с физическими лицами, не имеющими данного статуса.
Индивидуальный предприниматель может быть признан банкротом в случае, если он неспособен в полном объеме рассчитаться с кредиторами по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Задолженность должна существовать не менее трех месяцев, а общая сумма долговых обязательств не может составлять менее десяти тысяч рублей.
Правом обратиться с заявлением о банкротстве обладают конкурсные кредиторы (в том числе уполномоченный орган), либо сам предприниматель.
Заявление кредитора может быть основано на вступившем в силу судебном акте о взыскании указанной суммы с предпринимателя, а при отсутствии решения – мотивировано следующими требованиями:
- об уплате обязательных платежей;
- основанными на совершенном нотариусом протесте векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта;
- подтвержденными исполнительной надписью нотариуса;
- основанными на документах, представленных кредитором и устанавливающих денежные обязательства, которые гражданином признаются, но не исполняются;
- основанными на нотариально удостоверенных сделках;
- основанными на кредитных договорах с кредитными организациями.
С 01 февраля 2016 года в порядке банкротства ИП вводится новое требование: должник и кредиторы могут обратиться с заявлением при условии предварительного (не менее чем за пятнадцать календарных дней до дня обращения в суд) опубликования уведомления о намерении подать такое заявление. Уведомление публикуется в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц.
Арбитражный суд рассматривает поступившее заявление, по результатам рассмотрения обоснованности выносит одно из определений: о признании заявления обоснованным и введении реструктуризации долгов; об оставлении заявления без рассмотрения; о прекращении производства по делу.
Предприниматель считается неплатежеспособным, а заявление обоснованным при наличии хотя бы одного из следующих оснований:
- ИП перестал исполнять денежные обязательства или уплачивать обязательные платежи, срок исполнения которых наступил;
- более чем десять процентов совокупного размера обязательств не исполнены им в течение более чем одного месяца со дня, когда такие обязательства должны быть исполнены;
- размер задолженности ИП превышает стоимость его собственности;
- исполнительное производство в отношении него окончено в связи с отсутствием средств, на которые можно обратить взыскание.
При наличии достаточных оснований полагать, что с учетом планируемых поступлений денежных средств ИП в течение непродолжительного времени сможет исполнить в полном объеме денежные обязательства, он не может быть признан неплатежеспособным.
При введении реструктуризации долгов арбитражный суд назначает финансового управляющего. Финансовый управляющий предпринимает меры по выявлению кредиторов ИП, уведомляет известных ему кредиторов о введении процедуры реструктуризации долгов, проводит первое собрание кредиторов.
План реструктуризации может быть составлен должником или заинтересованными кредиторами – планов на рассмотрение может быть представлено несколько. Планы анализируются финансовым управляющим, рассматриваются на первом собрании кредиторов.
Первое собрание кредиторов может принять одно из следующих решений: утвердить или отказать в утверждении плана реструктуризации долгов ИП/внесении изменений в план реструктуризации; обратиться с ходатайством об отмене плана реструктуризации долгов; обратиться с ходатайством о признании предпринимателя банкротом и введении реализации имущества; о заключении мирового соглашения.
Для принятия плана реструктуризации в отношении должника должны соблюдаться некоторые условия:
- наличие источника дохода;
- отсутствие неснятой или непогашенной судимости за умышленное экономическое преступление;
- истек срок, в течение которого ИП считался подвергнутым административному наказанию за ряд нарушений;
- должник не признавался несостоятельным в течение пяти лет, предшествующих представлению плана реструктуризации;
- план реструктуризации долгов в отношении его задолженности не утверждался в течение восьми лет, предшествующих представлению этого плана.
План реструктуризации долгов должен содержать условия пропорционального погашения требований всех конкурсных кредиторов и уполномоченного органа, известных гражданину на дату направления плана реструктуризации его долгов конкурсным кредиторам и в уполномоченный орган.
В ходе реструктуризации долгов финансовый управляющий вправе получать информацию о счетах, вкладах, депозитах предпринимателя, в том числе по банковским картам, о переводах и остатках электронных денежных средств, заявлять отказ от исполнения сделок гражданина, созывать собрание кредиторов для решения вопроса о предварительном согласовании сделок и решений предпринимателя, получать информацию о кредитной истории должника.
В обязанности финансового управляющего входит выявление имущества гражданина, обеспечение его сохранности, проведение анализа финансового состояния должника, ведение реестра требований кредиторов, контроль за ходом выполнения плана реструктуризации долгов и своевременное исполнение текущих требований кредиторов.
При введении реструктуризации долгов вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов, прекращается начисление финансовых санкций и процентов, приостанавливаются исполнительные производства. Требуется предварительное письменное согласие финансового управляющего для сделок по приобретению или отчуждению собственности на сумму более пятидесяти тысяч рублей, недвижимости, ценных бумаг, долей в уставном капитале и транспортных средств; получению и выдаче займов (кредитов), поручительств, гарантий, уступок прав требования, перевода долга, учреждению доверительного управления, залога.
С даты введения реструктуризации задолженность предпринимателя перед кредитными организациями признается безнадежной.
По итогам исполнения плана реструктуризации долгов предпринимателя арбитражный суд завершает реструктуризацию долгов (если вся задолженность погашена) либо признает гражданина неплатежеспособным, вводит реализацию имущества.
ИП может закрыть свое дело таким способом, однако есть ряд особенностей, связанных с его статусом.
ИП не являются юридическим лицом в полном понимании этого термина, и законодательство РФ относит их в отдельную группу.
Объявить себя банкротом потребуется в следующих ситуациях:
- наличие долгов по платежам в ФНС;
- долги по взносам в государственные ведомства (например, в Пенсионный фонд);
- отсутствие возможности выплатить кредит, оформленный в банке.
Когда ИП признает себя неплатежеспособным, он получит право не выплачивать текущие задолженности.
Для того чтобы получить статус банкрота, необходимо соответствовать трем условиям:
- размер долга больше 10 тысяч рублей (однако размер фактического долга должен достигать 50-100 тысяч);
- погашение отсутствовало в течение 3 месяцев;
- у ИП нет финансовой возможности погашать финансовые обязательства перед организациями-кредиторами.
Важно! Начать процедуру банкротства может как ИП, так и кредитор.
Сам предприниматель вправе признать себя банкротом, если:
- оплата долговых обязательств влечет за собой невозможность продолжать свое дело;
- погашение одного долга приводит к появлению последующего.
В иных случаях провести процедуру банкротства могут Пенсионный фонд, ФНС, банковские организации.
Если у ИП общая сумма долгов достигла отметки в 500 тысяч рублей, и он не в состоянии сразу рассчитаться со всеми кредиторами, потребуется заявить о банкротстве в течение месяца после того, как наступила подобная ситуация.
Если этого не сделать, ИП выпишут штраф до 10 тысяч рублей.
В случае, когда заявление признано судом обоснованным, на проведение процедуры банкротства назначается финансовый управляющий (ведет дела в период осуществления процедуры). Выбор управляющего делает тот, кто обращается в суд с иском.
Задача финансового управляющего – получить информацию по долгам, имуществу и денежным средствам ИП. Предприниматель лишается право распоряжаться имуществом, которое находится у него в собственности, и проводить сделки стоимостью от 50 тысяч рублей.
Также управляющий осуществляет проверку сделок за последние 36 месяцев.
- Дарение родственникам, продажа и другие сделки, вызывающие подозрение, могут быть аннулированы.
- Имущество, которое было передано, переходит ИП и используется для оплаты финансовых обязательств.
- Не следует в спешке переписывать квартиру и другое имущество на родителей, надеясь оставить его при себе.
- Если у ИП имеется постоянный доход, то предприниматель может предложить суду план погашения долгов, который будет действовать в течение 3 лет. Тогда долги будут постепенно погашаться по составленному ранее плану, а предприниматель не получит статус банкрота.
- При отсутствии одобрении плана будет проводиться продажа имущества. Во время этого суд может запретить ИП поездки за рубеж.
Есть ситуации, при которых суд отказывает ИП в банкротстве:
- требования ИП необоснованны;
- заявитель не в состоянии оплатить судебные расходы;
- требования кредитора удовлетворены;
- вернулась платежеспособность;
- организация отказалась от обязательств должника.
На имущество должников перед банками накладывается судебный арест, но его определенная часть свободна от наложения:
- единственное жилье предпринимателя, которое пригодно для пребывания в нем (в случае, когда закон об ипотеке на него не распространяется);
- земельный участок, на котором возведено жилье предпринимателя (если закон об ипотеке на него не распространяется);
- личные вещи (исключения – драгоценности и предметы категории «роскоши»);
- домашние питомцы (исключение – если животные являются объектом деятельности предпринимателя);
- продукты питания;
- деньги;
- топливо для обогрева жилого помещения;
- оборудование, относящееся к профессиональной деятельности ИП, в случае если его стоимость меньше 10 МРОТ;
- средства и предметы, предназначенные для реабилитации инвалидов;
- государственные награды, призы.
Нередко неплатежеспособные ИП уходят от ответственности и не выполняют обязательства перед своими кредиторами.
Арбитражный суд освобождает ИП от выплаты долговых обязательств, если кредит был получен как ИП, а не физическим лицом. Потребительские кредиты придется выплачивать.
Также долг необходимо выплатить, если ИП взял на себя обязательства под залог чего-либо – объект выставят на продажу с аукциона.
После завершения процедуры банкротства ИП будет освобожден от обязательств. Исключениями являются задолженности по причинению вреда здоровью и по алиментным выплатам.
Признание ИП банкротом не является быстрой и дешевой процедурой избавления от долгов.
- Во-первых, фактический размер задолженности должен составлять от 50 тысяч рублей (несмотря на то, что наименьшая сумма, заявленная действующим законодательством, – 10 тысяч рублей).
- Во-вторых, кредитор рискует лишиться денег, поэтому ему банкротство ИП невыгодно. Предпринимателю предложат способы погашения – временное освобождение до 3 лет, выдача другого кредита, частичное списание долга, реструктуризация. После того как ИП выбрал определенный способ, он не может быть освобожден от обязательств.
Потребуется оплатить услуги управляющего из созданной временной администрации. Стоимость может составлять 25-50 тысяч рублей ежемесячно. Продолжительность процедуры банкротства – до 7 месяцев.
Есть и другие финансовые затраты:
- госпошлина за подачу заявления составляет 300 рублей;
- публикации в реестре сведений о банкротстве и в «коммерсанте» – минимум 8 тысяч рублей;
- почтовые расходы – 1 тысяча рублей;
- дополнительно – расходы на услуги юристов (могут не потребоваться, однако желательны).
После завершения процедуры банкротства лицо больше не является индивидуальным предпринимателем. В результате выданные ему разрешения, допуски и лицензии аннулируются.
Если ранее лицо не имело права повторно регистрироваться как ИП в течение 12 месяцев с того момента, как суд признал его банкротом, то с 2015 года данный срок повысился до 5 лет.
- В течение 5 лет не получится взять кредит ни в одном банке, поскольку банковские организации получат информацию о банкротстве.
- Еще одно ограничение – невозможность занимать управленческие должности в 3-летний период после получения статуса банкрота.
- После осуществления процедуры проценты на сумму долга перестают начисляться.
Чтобы провести процедуру быстро и профессионально, потребуется помощь юристов. Они проконсультируют по вопросам банкротства, подготовят иск, предоставят помощь адвоката в суде, сформируют финансовый план оплаты кредитных обязательств, будут проводить переговоры с кредиторами. Их помощь необходима, так как признание ИП банкротом требует знаний в области корпоративного права.
Итак, банкротство позволяет предпринимателю решить финансовые трудности, которые возникли в ходе ведения его дела. Однако процедура банкротства продолжительная и финансово затратная, может отрицательно сказаться на репутации ИП.
Перед тем как начать процедуру по объявлению несостоятельности индивидуального предпринимателя, необходимо определить, соответствуете ли вы следующим критериям:
- Есть долговые обязательства перед кредиторами, которые в силу разных обстоятельств не исполнены.
- Общая сумма задолженности составляет более 500000 рублей, причём долг перед одним кредитором должен быть более 10000 рублей.
- Отсутствие взносов по долговым обязательствам более трёх месяцев.
- Стоимость долга выше стоимости имущества должника.
Правом инициировать процесс несостоятельности ИП наделены следующие лица:
- Сам неплательщик, когда понимает, что финансов для расчёта с кредиторами не хватает.
- Кредиторы: банковские учреждения и прочие.
- Уполномоченные органы: Пенсионный Фонд, налоговая инспекция и прочее.
Перед процедурой несостоятельности неплательщик должен чётко понимать, что здесь невозможно:
- Получить отсрочку.
- Получить рассрочку.
- Рефинансировать кредит.
- Привлечь инвестора.
До начала процесса должнику необходимо подготовить следующие документы:
- Свидетельство ОГРИП.
- Индивидуальный налоговый номер.
- Документ, удостоверяющий личность.
- СНИЛС.
- Справки, подтверждающие наличие долгов.
- Перечень кредиторов с суммой долга по каждому из них.
- Сведения об имуществе, в том числе залоговое.
- Справки по совершённым операциям с имуществом за последние три года.
- Документы, подтверждающие право собственности на имущество.
- Выписка из финансовой организации о состоянии счетов.
- Свидетельство о браке, брачный договор (если имеется).
- Судебное постановление о выплате алиментов.
- Квитанция об оплате государственной пошлины.
- Сведения об арбитражном управляющем.
- Иные документы по запросу.
Регламент проведения процедуры:
Период проведения процедуры банкротства зависит от множества факторов. К ним относятся:
- Степень загруженности судебного учреждения.
- Активность или пассивность кредиторов.
- Работа арбитражного управляющего.
- Работа индивидуального предпринимателя.
К самому заявлению необходимо приложить следующие справки и бумаги. Без их наличия судебное учреждение не примет ходатайство.
Вот список:
- Свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя.
- Копия ИНН, заверенная у нотариуса.
- Полный список кредиторов, включая контактные данные.
- Список долгов (суммы по каждому кредитору).
- Детальная опись имущества.
- Справки о сделках с имуществом за последние три года (на сумму более 300000 рублей).
- Документы, подтверждающие факт образования задолженности.
- Копия свидетельства о браке, о рождении ребёнка.
- Квитанция об оплате государственной пошлины, помимо этого, необходимо внести 25000 рублей за работу финансового управляющего.
- Иная документации по запросу судьи.
Документ всегда оформляется в двух экземплярах. Бланк ходатайства можно получить в самом органе защиты или скачать в электронном виде на сайте суда.
Помимо этого, необходимо заранее собрать следующие справки и бумаги:
- Свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя.
- Копия ИНН, заверенная нотариусом.
- Перечень займодателей, включая контактные данные.
- Список и размеры долгов по каждому кредитору.
- Детальная опись имущества неплательщика.
- Документы, подтверждающие право собственности на активы.
- Информация о различных операциях с собственностью за последние три года на сумму свыше 300000 рублей.
- Справки, доказывающие факт образования задолженности.
- Свидетельство о браке, о рождении ребёнка.
- Квитанция об оплате государственной пошлины в размере 6000 рублей.
- Денежные средства в размере 25000 рублей на оплату работы финансового управляющего.
А также заявителю нужно указать название саморегулируемой организации, из числа участников которой будет выбран финансовый управляющий.
Период рассмотрения заявления о банкротстве индивидуального предпринимателя составляет от пятнадцати дней до трёх месяцев.
Есть три варианта решения арбитражного суда:
- Положительный исход, когда судебная инстанция принимает решение о реструктуризации задолженности или же инициирует реализацию имущества должника.
- Отрицательное решение, когда неплательщик, к примеру, уже подавал подобное ходатайство, не соблюдены условия подачи и прочее.
- Признание ходатайства необоснованным и прекращение банкротства. Всё аналогичное (пункт выше), за исключением иного заявления о несостоятельности.
Если суд принимает решение о начале процедуры банкротства, то необходимо назначить финансового управляющего. Заявитель должен выбрать СРО, из которой судебная инстанция выберет ответственное лицо. Его участие в процессе — это обязательное условие, прописанное законодательными актами.
Полномочия финансового управляющего:
Большинство вопросов, касающихся банкротства физических и юридических лиц, регулируется Федеральным законом от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон).
Согласно Закону правила банкротства индивидуальных предпринимателей в целом совпадают с правилами банкротства физических лиц, за исключением некоторых нюансов, которые выглядят несущественными — но лишь на первый взгляд. Например, для предпринимательской деятельности характерны хозяйственные связи со множеством контрагентов, разнообразные договоры о сотрудничестве, наличие кредитных обязательств на большие суммы перед банками и периодических обязательств перед налоговыми и пенсионными службами, наемными работниками. Все это неизбежно накладывает отпечаток на процедуры банкротства ИП.
Традиционная причина банкротства любого лица — значительное и длительное превышение его расходов над доходами. Поэтому путь к банкротству ИП прокладывает как безудержное наращивание обязательств при обычном уровне рентабельности, так и стабильно низкая рентабельность бизнеса даже при относительно небольшой сумме полученных кредитов.
Существует три условия, чтобы суд принял заявление о банкротстве ИП:
- задолженность ИП составляет не менее 500 000 рублей;
- сумма долгов превышает стоимость имущества ИП не менее чем на 10%
- просрочка по обязательствам ИП достигла трех месяцев или более.
При таких обстоятельствах предприниматель обязан инициировать процедуру банкротства. Причем обратиться в арбитражный суд с заявлением необходимо в срок не позже тридцати рабочих дней после того, как он узнает, что погашение требований одних кредиторов приведет к невозможности полностью удовлетворить требования других. Не подав заявление, ИП рискует быть оштрафованным на сумму до 10 000 рублей — это регламентировано статьей 14.13 Кодекса РФ об административных правонарушениях.
Однако ИП вправе подать заявление и без таких явных признаков несостоятельности — если возникли обстоятельства, в силу которых наступление его финансовой несостоятельности становится очевидным и неизбежным. Естественно одного заявления для признания банкротства недостаточно — требуются веские доказательства. Например, убедительным доводом будет задолженность уже от 250 000 рублей. При этом суд примет заявление у ИП о признании его банкротом, лишь если тот предварительно, не меньше чем за 15 календарных дней, опубликует в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц уведомление о своем намерении обратиться в суд. Также надо учитывать, что не допускаются возбуждение и рассмотрение одновременно двух дел о банкротстве должника — как гражданина и как индивидуального предпринимателя.
Особенность банкротства ИП — в итоге обнуляются в первую очередь обязательства должника, так или иначе связанные с его предпринимательской деятельностью. Иногда обнуляются и некоторые другие виды обязательств, должным образом предъявленные и учтенные во время процесса банкротства. Однако требования, связанные с возмещением вреда, причиненного жизни или здоровью, алиментные и иные требования, относящиеся к личности должника, продолжают действовать.
Каковы последствия для должника при банкротстве ИП? Контроль за финансами ИП переходит к финансовому управляющему. В ходе процедуры реализации имущества, проводимой для погашения задолженности, предприниматель может лишиться значительной части принадлежащих ему материальных ценностей, за исключением личных вещей, единственного жилья и некоторого минимума имущества, указанного в законодательстве. После объявления о банкротстве предпринимателя перестает действовать его государственная регистрация в качестве ИП. То же касается и лицензий, выданных ему для занятия конкретными видами предпринимательской деятельности.
Есть и другие негативные последствия банкротства ИП. На время проведения процедуры суд может запретить предпринимателю выезд за границу. В течение трех лет после банкротства он не может снова зарегистрироваться в качестве ИП, участвовать в управлении юридическими лицами.
Банкротство индивидуального предпринимателя: порядок, последствия и нюансы
Заявление о признании ИП банкротом может подать не только сам предприниматель, но и его кредиторы, а также уполномоченные органы, например таможенные. Кроме того, такое право есть у наемных работников должника, не получивших вовремя положенную заработную плату или выходное пособие.
В составе просроченных обязательств ИП нередко заметную долю составляет задолженность по налоговым платежам. Неудивительно, что налоговые органы по закону также могут выступать инициатором банкротства ИП. Вместе с тем это происходит не так уж часто: в арсенале налоговиков хватает и других рычагов воздействия на предпринимателя.
И все же время от времени налоговые органы обращаются в суд с заявлением о признании ИП банкротом. Налоговики отличаются от других возможных инициаторов банкротства предпринимателя повышенной требовательностью, готовностью оспаривать буквально каждый шаг, ведущий к списанию даже самой малой части просроченной задолженности по платежам в бюджет. Напротив, они будут настаивать на необходимости различных доначислений, увеличивающих и без того неподъемную задолженность банкрота. Поскольку фискальные органы РФ традиционно видят свою миссию в пополнении госбюджета любыми средствами, удивляться подобной политике налоговиков не приходится.
Поэтому процедура банкротства ИП, проводимая по инициативе налоговых органов, как правило, обходится предпринимателю заметно дороже в смысле временных и финансовых затрат, да и результат ее непредсказуем.
Самое лучшее, что есть в банкротстве, — избавление предпринимателя от долгового гнета. Отменяется начисление процентов, больше не выдвигаются штрафные санкции, перестают досаждать коллекторы и так далее. Долги частично погашаются, частично — при нехватке средств на их полное погашение — обнуляются. При желании человек может вновь, пусть и спустя некоторое время, начать свою предпринимательскую деятельность — «с чистого листа», но уже с учетом предыдущего опыта. Но процедура банкротства достаточно долгая и непростая.
В заявлении должника о банкротстве, подаваемом в арбитражный суд, должны быть указаны:
- сумма требований кредиторов и причины возникновения задолженности;
- сумма задолженности по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью граждан, выплате компенсаций, оплате труда работников ИП;
- размер задолженности по обязательным платежам;
- сведения об обязательствах ИП, не связанных с предпринимательской деятельностью;
- обоснование невозможности полностью удовлетворить требования кредиторов;
- сведения о наличии исковых заявлений к ИП, исполнительных или иных документов, предполагающих безакцептное списание денежных средств с его счетов;
- сведения об имеющемся у ИП имуществе и денежных средствах;
- номера счетов ИП в кредитных организациях;
- наименование и адрес саморегулируемой организации, из числа членов которой утверждается временный управляющий;
- иные сведения, касающиеся дела о банкротстве, включая ходатайства должника.
К заявлению также прилагается пакет документов:
- выписка из ЕГРИП, полученная не ранее чем за пять рабочих дней до подачи;
- квитанция об оплате госпошлины;
- свидетельство о регистрации ИП;
- копия СНИЛС и ИНН;
- актуальный бухгалтерский баланс;
- выписка с банковского счета;
- сведения о доходах и сделках за последние три года;
- справки из ГИБДД, Гостехназдора, ГИМС МЧС;
- иные важные для рассмотрения дела документы.
Порядок банкротства индивидуальных предпринимателей совпадает с порядком банкротства граждан, но имеет и некоторые черты банкротства организаций. После принятия судом дела к рассмотрению утвержденный судом финансовый управляющий анализирует финансовое состояние предпринимателя, его доходы и расходы, ведет выявление иного имущества должника, определяет признаки преднамеренного и фиктивного банкротства, устанавливает обоснованность требований кредиторов. На этот период имущество ИП арестовывается, за исключением той части, на которую по закону взыскание не может быть обращено. Тем самым обеспечивается сохранность имущества, из стоимости которого будет погашаться задолженность.
По итогам рассмотрения дела может быть принято решение о проведении одной из следующих процедур:
- Реструктуризация. Ее проводят, если итоги оценки имущества предпринимателя и его доходов позволяют надеяться на погашение задолженности, а признаки преднамеренного и фиктивного банкротства не обнаружены. Суть реструктуризации — возврат долга на более комфортных для заемщика условиях. Инициатор банкротства представляет план реструктуризации, в нем должны быть указаны сроки и порядок погашения задолженности, обоснован размер ежемесячных платежей, выплачиваемых в счет погашения. Документ согласовывается с финансовым управляющим и утверждается собранием кредиторов, а затем и судом. Продолжительность действия плана реструктуризации ИП — не более трех лет. Однако на практике к реструктуризации прибегают редко.
- Реализация имущества. Процедуру вводят, если план реструктуризации долгов ИП не представлен, не утвержден собранием кредиторов, не утвержден или отменен судом, после чего суд признал предпринимателя банкротом. В ходе процедуры имущество гражданина, в том числе его доля в общем имуществе, на которое может быть обращено взыскание, продается, причем чаще всего на открытых торгах. Не могут быть реализованы единственное жилье ИП, если оно не находится в залоге либо ипотеке, личные вещи, исключая предметы роскоши, некоторые другие виды имущества. Из вырученных средств погашается задолженность перед кредиторами в порядке очередности, установленной законом, а также оплачивается работа финансового управляющего. Если вырученных средств не хватает на полное погашение задолженности, суд освобождает ИП от оставшихся обязательств перед кредиторами.
- Мировое соглашение. Крайне редкий вариант развития событий. Процедура может быть использована в любой момент в ходе банкротства ИП, если кредиторы и должник достигли компромисса. В соглашении могут быть указаны любые предусмотренные законом основания погашения задолженности: предоставление должником отступного, погашение задолженности ИП третьим лицом, изменение сроков и порядка уплаты платежей. Однако при этом не должны нарушаться интересы других кредиторов и требования Налогового кодекса. Соглашение должно быть подписано всеми заинтересованными сторонами и утверждено арбитражным судом, после этого суд выносит определение о прекращении производства по делу о банкротстве.
Итак, при попадании ИП в сложную финансовую ситуацию дело легко может дойти до банкротства. И пусть определенные финансовые и репутационные издержки предпринимателя при банкротстве неизбежны, практически всегда можно выработать тактику минимизации убытков. Однако сделать это самостоятельно достаточно сложно. Поэтому, чтобы повысить шансы на успех, стоит заручиться поддержкой профессионалов.
Возможность признания физического лица (в том числе в статусе ИП) банкротом закреплена законом «О несостоятельности (банкротстве)». Признать ИП банкротом можно только в судебном порядке. Для инициации процедуры необходимо обратиться в суд и представить документы, доказывающие неплатежеспособность должника. Инициировать банкротство могут:
- индивидуальный предприниматель;
- ИФНС, в случае наличия долгов по обязательным платежам (налогам, сборам, пеням);
- конкурсные кредиторы, перед которыми в ИП имеются денежные обязательства;
- прочие органы исполнительной власти при наличии у них обоснованных требований.
В результате рассмотрения вопроса о признании предпринимателя несостоятельным, вводится одна из процедур:
- Реструктуризация долгов. Пересмотр условий кредитов в плане сроков их погашения и корректировки графика платежей. Подобные меры позволяют восстановить платежеспособность лица и погасить финансовые задолженности.
- Реализация имущества. При отсутствии возможности погасить долги перед кредиторами, индивидуальный предприниматель будет объявлен банкротом, а его имущество составит конкурсную массу, после чего реализовано в счет выплаты кредитных обязательств.
- Мировое соглашение. Достижение договоренности сторонами, как правило, представляет собой договоренность о дальнейших выплатах. Может быть достигнуто на любом этапе.
Банкротство ИП: пошаговая инструкция в 2020 году
В федеральном законе обозначены следующие последствия:
- С момента признания банкротства регистрация ИП потеряет юридическую силу, а лицензии на ведение деятельности будут аннулированы.
- Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть повторно зарегистрирован как ИП в течение 5 лет с момента окончания производства.
- Копия решения суда о признании несостоятельности будет отправлена в орган, зарегистрировавший этого ИП.
- Законом накладывается пятилетний запрет на ведение предпринимательской деятельности. На этот же срок гражданину запрещается участвовать в управлении юридическим лицом. Управлять кредитной организацией бывшему банкроту запрещено в течение 10 лет.
После изучения финансового состояния должника, с которого совсем «нечего взять», судебными приставами выдается документ о невозможности взыскания, а долги ИП списываются.
Правда, в ходе процедуры банкротства могут быть проверены все сделки за трехлетний период. При «сомнительном характере» сделок (к примеру, продажа по заниженной стоимости, покупка имущества родственниками), они будут оспорены и аннулированы.
Закрыть ИП можно довольно просто, подав заявление установленного образца в налоговый орган. Если предпринимательская деятельность оказалась не очень успешной, то необходимо инициировать процедуру банкротства. В некоторых случаях признание себя банкротом — единственный выход для предпринимателя. Это актуально, если у ИП имеются долги перед банковской организацией, которые владелец бизнеса выплатить не может из-за отсутствия средств. Заявления о банкротстве принимает арбитражный суд. Инициатором процедуры может быть как сам владелец бизнеса, так и его кредитор.
Заявление о банкротстве ИП подается в арбитражный суд:
- самим предпринимателем;
- его кредитором.
Предприниматель имеет возможность сам инициировать процедуру, однако не все владельцы бизнеса готовы признать свою несостоятельность. Если бизнесмен просрочил оплату счетов на две недели (14 дней), его кредитор может сам обратиться в суд. Для этого надо заполнить заявление установленного образца. Образец заявления можно найти в свободном доступе в Интернете.