Письмо в валютный контроль образец

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Письмо в валютный контроль образец». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Регистрация бизнеса
Заявка на открытие специального счета участникам закупок
Заявка на расчетный счет онлайн
Заявка на открытие отдельного счета для Гособоронзаказа
Заявка на подключение торгового эквайринга
Заявка на подключение интернет-эквайринга
Контрольно-кассовая техника
Заявка на кредит бизнесу
Заявка на услугу Юрист 24
Подбор депозита
Заявка на участие в зарплатном проекте
Заявка на факторинг
Платежное поручение по фото документа
Услуга «ФотоСчет»
Сервис сдачи отчетности

Оформление документов в целях валютного контроля

Постановка на учет контракта (кредитного договора)
Заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля
Заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора)
Заявление о принятии на обслуживание контракта (кредитного договора) из другого уполномоченного банка
Информация о валютной операции
Справка о подтверждающих документах
Заявление на предоставление ВБК, раздела I ВБК или копий документов досье ВК

Постановка на учет контракта ( кредитного договора)
Внесение изменений в раздел I ВБК
Справка о подтверждающих документах
Информация о валютной операции
Заявление о принятии на обслуживание из другого банка
Заявление о снятии с учета

Заявление о постановке на учета контракта ( кредитного договора ) без заполнения сведений
Заявление на заполнение справки о подтверждающих документах

Что такое валютный контроль

Валютный контроль — обязательный процесс. Он нужен, если вы работаете с иностранными партнерами: получаете от них деньги или платите сами.

Новое в валютном контроле:

По закону валютный контроль проводит банк: он запрашивает сведения о сделке, сканы документов, всё проверяет, и валютный контроль пройден. Цель контроля — убедиться, что компания не финансирует террористов, не продает наркотики и не отмывает деньги.

С 1 марта 2018 года валютный контроль изменился. Новое в валютном контроле:

при сделке до 200 000 рублей действует упрощенный валютный контроль — без отправки документов в банк;
вместо паспорта сделки — уникальный номер договора, номер дает банк. От компании — только прислать договор;
банк показывает ошибки в валютном договоре;
компании обязаны писать в договоре сроки оплаты и выполнения заказа.

В итоге валютный контроль стал занимать меньше времени и требовать меньше документов для банка.

Валютный контроль: проводим за день, сами следим за сроками, сами готовим документы и справки. От 300 до 3000 рублей за сделку, в зависимости от суммы.

Есть два типа валютного контроля: обычный — когда компания присылает в банк документы, например, договор с клиентом, акт или накладную. И упрощенный: в этом случае документы не нужны, только сведения о сделке.

Для упрощенного контроля одно условие — сумма по сделке, в законе это называется «лимитом». По новым правилам, сумма не должна превышать 200 000 рублей.

Магазин «Огонек» покупает джинсы в Китае на сто тысяч рублей. Сумма всей сделки — сто тысяч рублей, «Огонек» подходит под лимит упрощенного контроля.

Для лимита считается сумма всех платежей по одному договору.

«Огонек» заключил договор на поставку джинсов с китайской фабрикой. Общая сумма договора — сто пятьдесят тысяч рублей. «Огонек» платит не всё сразу, а частями по пятьдесят тысяч рублей. Несмотря на несколько платежей, «Огонек» платит деньги по одному договору, поэтому платежи складываются.

Допустим, «Огонек» покупает джинсы на шестьсот тысяч рублей. Если «Огонек» хочет упрощенный валютный контроль, он может разделить поставку на три части и подписать три договора на двести тысяч каждый. Не важно, что договоры подписываются с одним поставщиком, это всё равно три сделки. Суммы по разным сделкам не складываются, поэтому «Огонек» попадает под условия упрощенного валютного контроля.

Для упрощенного валютного контроля компания передает банку сведения о сделке:

Виды валютных сделок в приложении к инструкции Центробанка

страну и название компании, с которой заключили договор;
номер и дату договора, реквизиты счета;
сумму и валюту сделки;
вид сделки — экспорт, импорт товаров, услуги, заем;
тип платежа — предоплата или постоплата.

В законе нет требований к тому, как передавать сведения. Это решает банк: возможно, компания привозит распечатку на А4, отправляет электронной почтой или в чат банка.

Банк не вправе принимать валютный договор с ошибками. Раньше при ошибке банк возвращал договор для правок и не указывал, что исправлять. Так делали не все банки, но многие.

Что делать банку при ошибках, рассказывает инструкция Центробанка

Теперь банки должны указать на ошибки в договоре. В законе о валютном контроле и инструкции Центробанка нет прямого требования: «Банк, покажи клиенту ошибку», но чтобы выполнить свои обязательства, приходится показывать.

Банк не проверяет договор на опечатки, например: «програма» вместо «программы». Не советует изменить невыгодные условия оплаты, не ищет юридические ошибки или неточности. Всё, что проверяет банк, касается ошибок валютного контроля — когда в договоре не хватает сведений о сделке:

Валютный договор без ошибок

нет даты подписания договора;
непонятно, что покупает или продает компания;
услуга или товар описаны слишком общо;
не указана валюта;
нет суммы договора;
нет срока оплаты или выполнения заказа;
неполные или неправильные реквизиты сторон.

Если банк замечает ошибку, он сам решает, как сказать о ней: может сделать пометку в личном кабинете, отправить смс или электронное письмо. В законе требований нет.

В валютном договоре должны быть сроки для всех этапов сделки, если они описаны в договоре. Если поставщик сначала привозит четверть заказа — в договоре — дата, когда магазин получит эту четверть. Раньше в договоре тоже были нужны сроки, но в законе не было четкого требования, а теперь есть.

Иногда компания не знает сроков, поэтому непонятно, что писать в договоре:

Французский Дом моды заказал сайт у веб-студии. Вебстудия берет поэтапную оплату: сделали дизайн сайта в сентябре — получили часть денег, запрограммировали обратный звонок в декабре — клиент перевел еще часть. Договор действует три года, но вебстудия не знает на три года вперед, какую задачу к какой дате сделает.

Если даты заранее неизвестны, советуем указать в договоре ориентировочные сроки, а когда уточните даты — подписать допсоглашение с нужными датами.

Российский поставщик обещал поставку к 5 августа, но передоговорился на 5 октября. Поставщик и заказчик подписали соглашение о новых сроках, и всё в порядке. Как только поставщик получает оплату за поставку с новым сроком, он передает в банк допсоглашение, где есть нужный срок.

Еще один вариант — не указывать точные даты, а отсчитывать дни от событий:

Срок поставки — в течение пяти месяцев с даты получения предоплаты.
Срок возврата предоплаты из-за срыва поставки — тридцать дней со дня просрочки.
Заказчик оплачивает счет за десять дней со дня выставления счета.

Эта статья — краткий обзор изменений в валютном контроле. Мы уже рассказали о валютном контроле:

Если есть вопросы, пример ошибок и негодование на банк, напишите нам в редакцию.

Расчетный документ по операции — это распоряжение о переводе денежных средств, предусмотренное Положением Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Он содержит перед текстовой частью в реквизите «Назначение платежа» код вида операции, который соответствует наименованию вида операции, указанному в Приложении 1 к инструкции № 181-И, а также сведениям в документах, связанных с проведением операций.

Информация о коде вида операции указывается в следующем формате:
.

Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются. Символ «VO» указывается прописными латинскими буквами (например, ).

Расчетный документ по операции не составляется и не представляется резидентом в следующих случаях:

при взыскании в пользу нерезидента денежных средств в соответствии с законодательством РФ;
при прямом дебетовании расчетного счета с согласия резидента (акцепт, в том числе заранее данный акцепт);
при списании валюты РФ в пользу физического лица — нерезидента пенсий, компенсаций, пособий и иных выплат в случаях, установленных законодательством о пенсионном обеспечении и страховании;
при осуществлении операций с использованием банковских карт;
при осуществлении операций, связанных с расчетами по аккредитиву.

Отсутствие информации о коде вида операции в расчетном документе по операции резидента (пп. 16.1.1 Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И).
Несоответствие кода вида операции, который указан в расчетном документе, информации в представленных резидентом документах, связанных с проведением этой операций (пп. 16.1.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).
В случае если ожидаемые сроки репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации превышают дату завершения исполнения обязательств по договору, указанную в ведомости банковского контроля; (пп. 16.1.1 Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И).
Несоблюдение установленного Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И порядка заполнения и представления резидентом соответствующих документов и информации (пп. 16.1.5 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).

Сумма обязательств по договору (контракту) определяется:

на дату заключения договора,
если изменяется сумма обязательства — на дату заключения последних изменений / дополнений к этому договору, по официальному курсу иностранных валют Банка России или по курсу иностранных валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России.

Обратите внимание: важна именно сумма договора, а не сумма операции.

Если резидент осуществляет перевод на сумму 50 000 рублей в рамках договора, сумма которого 250 000 рублей (т.е. осуществляется частичная оплата по договору), резидент обязан представить в банк документы, связанные с проведением операций.

Если резидент осуществляет перевод на сумму 200 000 рублей в рамках договора, сумма которого 200 000 рублей, резидент вправе не предоставлять в банк документы, связанные с проведением этой операции.
При этом резиденту необходимо предоставить в банк информацию о том, что такой перевод действительно осуществляется по договору, заключенному с нерезидентом, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 200 000 рублей. Для этого резидент может:
— указать информацию о сумме договора в Сведениях о валютных операциях в поле «Примечание»/ в поле «Назначение платежа» платежного поручения;
— при оформлении Сведений о валютных операциях в интернет-банке проставить отметку в графе «Без документов»;
— направить в банк письмо произвольной формы с категорией «Валютный контроль» с указанием суммы и реквизитов (дата, номер) соответствующего договора, по которому осуществляется операция (номер и дата платежного поручения/заявления на перевод).

Документы и информация для валютных операций

Отсутствие информации о коде вида операции в расчетном документе по операции резидента (пп. 16.1.1 Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И).
Несоответствие кода вида операции, который указан в расчетном документе, информации в представленных резидентом документах, связанных с проведением этой операций (пп. 16.1.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).
В случае если ожидаемые сроки репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации превышают дату завершения исполнения обязательств по договору, указанную в ведомости банковского контроля; (пп. 16.1.1 Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И).
Несоблюдение установленного Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И порядка заполнения и представления резидентом соответствующих документов и информации (пп. 16.1.5 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).

Сумма обязательств по договору (контракту) определяется:

на дату заключения договора,
если изменяется сумма обязательства — на дату заключения последних изменений / дополнений к этому договору, по официальному курсу иностранных валют Банка России или по курсу иностранных валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России.

Обратите внимание: важна именно сумма договора, а не сумма операции.

Курсы валют
Офисы
Банкоматы

При отправке произошла ошибка. Попробуйте позже.

Ваше сообщение отправлено. Благодарим за помощь.

Просим вас повторить предыдущую операцию принимая во внимание вышеуказанные ограничения. Рекомендуем по возможности вводить данные отличающиеся от введенных в предыдущей попытке.

Данные ограничения обусловлены существующей политикой безопасности Банка для обеспечения максимальной защищенности Ваших данных и средств. Приносим свои извинения за причиненные неудобства.

Международная торговля может осуществляться как по контракту (договору), так и без него — по инвойсу. Поставка по инвойсу является разовой. Метод этот удобен, но по инвойсу нельзя заключить дополнительных соглашений.

При поставках по договору может быть заключен как разовый контракт, так и рассчитанный на регулярные поставки. Контракты можно разделить на два вида: с паспортом сделки (УНК) и без него.

Если импортный контракт превышает 3 млн. рублей, то возникает обязанность ставить контракт на учет в банк. Если экспортный, — то в случаях превышения суммы в 6 млн. рублей. Курс рассчитывается на дату подписания контракта, и, если долларовый контракт подписан в 2014 году, когда курс был 33 рубля, то товара можно ввести на сумму более 90 тыс. долларов без постановки контракта на учет. Если же контракт заключен в 2020 году, когда курс доллара 80 рублей, то становиться на учет придется уже при сумме от 37 тыс. долларов.

Если участники ВЭД при составлении контракта используют неудачный шаблон, то впоследствии это может повлечь срыв поставки, вызвать сложности при таможенном оформлении и при валютном контроле.

7 типичных ошибок при инвойсе:

в контракте прописано конкретные условия поставки, отличные от условий, прописанных в инвойсе или спецификации. Совет: Если вы совершаете поставки с разными условиями, не прописывайте конкретное условие в контракте, а сделайте ссылку на инвойс или спецификацию, а там уже прописывайте.
в контракте прописан прайс-лист, но данный документ не используется. Совет: не забывайте о соблюдении условий прайс-листа, если он прописан в контракте или является его неотъемлемой частью;
предоставляется скидка без отсылки к соответствующему документу. Совет: если предоставляется скидка, то ее условия должны быть прописаны в контракте, либо сделана ссылка на другой документ (инвойс, спецификацию);
в контракте прописана спецификация, но данный документ не используется, а условия прописываются в инвойсе. Совет: не используйте спецификации, а прописывайте условия непосредственно в инвойсе, если спецификация все же подписана с контрагентом, то применяйте именно ее;
в контракте прописана спецификация, а используются заказ или иной документ. Совет: если вам не требуется документ, и вы его не подписываете, не ссылайтесь на него в контракте;
если в контракте прописана автоматическая пролонгация, то это не распространяется на паспорт сделки (УНК), и его надо продлевать заявлением в банке. Совет: составьте график автоматической пролонгации ваших контрактов по ВЭД, чтобы не пропустить сроки предоставления в банк сведений;
если прописана сумма контракта, то, когда платежи превысят прописанную сумму, банк не проведет платеж без дополнительного соглашения на данный пункт, также потребуется корректировка УНК, если таковой имеется. Совет: на сегодняшний день можно не прописывать сумму контракта и не оформлять УНК. Нужно только следить за моментом, когда следует открыть УНК (при превышении суммы контракта в 3 или 6 млн. рублей)..

При заключении контракта стоит определиться какие документы потребуются. Если требования минимальны — ссылайтесь в контракте на инвойс и пропишите все условия в нем. Это позволит минимизировать количество бумаг и убрать разногласия между документами.

Справка о валютных операциях — своего рода форма отчетности клиента-резидента по валютным транзакциям перед уполномоченным банком. Форма, порядок подготовки и представления определены Банком России в инструкции № 138-И.

В справку включаются сведения:

о предприятии-резиденте;
уполномоченном банке резидента;
документах, являющихся основанием для начисления или списания валютных средств;
номере счета, коде операции, сумме, коде валюты;
выдержки из паспорта сделки и контракта, касающиеся конкретной транзакции;
иные сведения по требованию банка.

Заверяется справка как платежка: печатью и подписями лиц, уполномоченных совершать банковские операции от лица предприятия-резидента.

Иногда, если такое условие внесено в договор банковского обслуживания, справку может составлять банк. В остальных случаях клиент-юрлицо подает справку в 2 экземплярах — один остается в банке, а второй возвращается клиенту с отметкой банка.

С помощью справки банк проводит проверку конкретной международной транзакции между резидентом и нерезидентом.

Непосредственно документами для валютного контроля в банке являются паспорт сделки и справка о валютных операциях. Их формирование, представление и дальнейшие действия с ними банка предусмотрены инструкцией № 138-И. В случаях когда это определено видом совершаемой международной сделки или специальными условиями расчетов, в банк также представляются подтверждение по сделке или документация, подтверждающая выполнение сторонами обязательств в натуре (передачу товаров, оказание услуг).

Как видно из заголовка, тема этого материала будет интересна всем, кто занимается экспортно-импортными операциями. Ведь экспортерам и импортерам необходимо помнить об ограничительных сроках валютных операций, о том, как действует валютный контроль и какое может быть наказание за несоблюдение требований законодательства о валютных операциях.

Основы валютного регулирования

Сначала вспомним основы основ. Главным нормативным актом, устанавливающим правила валютного контроля, является Закон №185, а уточняют его Декрет №15-93 и Инструкция №136. Именно данные документы и устанавливают сроки валютных расчетов по ВЭД-операциям, порядок их снятия с валютного контроля и ответственность за нарушения.

Важную роль в валютном контроле играют Нацбанк, уполномоченные им банки, другие финучреждения и национальный оператор почтовой связи, имеющие генеральные лицензии НБУ (ст. 13 Декрета №15-93). Так, именно Национальный банк является регулятором в сфере валютных операций. А вот через банки вы будете проводить расчеты, и именно на них возложена обязанность следить за их своевременностью.

Но все же при валютном контроле предприятиям, работающим в ВЭД, следует остерегаться именно налоговиков. Ведь именно налоговые инспекторы имеют право начислять и удерживать пеню за нарушение сроков валютных расчетов по результатам проверок (ч. 5 ст. 4 Закона №185).

А теперь — о самом валютном контроле…

Валютный контроль при импортных операциях

Начнем с импорта, ведь в Украине больше импортеров, чем экспортеров.

В соответствии с требованиями ст. 2 Закона №185, при импорте все операции по поставке товаров (работ, услуг) нерезидентом, при условии что была предварительная оплата за такие товары (работы, услуги), попадают под валютный контроль. На такие операции распространяется 180-дневный предельный срок.

Значит, у вашего контрагента-нерезидента есть 180 дней со дня получения предоплаты за товары (работы, услуги) для их поставки вам. Он не успел — готовьтесь к санкциям (о них далее в материале). Таким образом, можно сделать вывод: если вы сначала ввезли товар, а уже потом будете рассчитываться за него с поставщиком-нерезидентом, то о соблюдении упомянутого срока речь не идет.

Кстати, отсчет 180 к. д. начинается со дня, следующего за датой, когда вы провели авансовый платеж или же выставили вексель в пользу поставщика импортируемой продукции (работ, услуг) (ст. 2 Закона №185 и п. 3.2 Инструкции №136).

Пример 1 Предварительная оплата испанской фирме за товар была осуществлена 10 октября 2011 года. А значит, отсчет 180-ти дней начинается с 11 октября. Поэтому товары резидент должен получить не позже 7 апреля 2012 года. Если позже, то следует ожидать санкций.

Если же расчеты с нерезидентом за товары (работы, услуги) проводятся с использованием документарного аккредитива, то срок 180 дней начинает свой отсчет со дня, следующего за днем осуществления уполномоченным банком резидента платежа в пользу нерезидента (ст. 2 Закона №185 и п. 3.2 Инструкции №136).

Снимаем импортную операцию с валютного контроля

Если предметом договора является купля-продажа товаров

В соответствии с п. 3.3 Инструкции №136, «банк снимает с контроля операцию резидента в случае импорта продукции с ввозом ее на территорию Украины, если такая продукция согласно законодательству Украины подлежит таможенному оформлению, на основании ГТД … но при наличии информации об этой операции в реестре ГТД …». На первый взгляд, все просто. Есть ГТД (в частности, формы МД-2, утвержденной Положением №450, экземпляр с обозначением 3/8) с личной номерной печатью должностного лица таможенного органа, завершившего таможенное оформление; вы сняли с нее копию и передали в валютный отдел банка, а там дополнительно проверят, есть ли информация об этой операции в реестре ГТД. Если все в порядке, то вашу операцию снимут с контроля.

Если предметом договора является выполнение работ или оказание услуг

К счастью, для многих здесь все довольно просто. Так, чтобы не нарушить установленные законодателями временные рамки — 180 дней, — вам нужно успеть подписать акт или другой документ, который будет удостоверять факт выполнения работ, оказания услуг вам нерезидентом.

Внимание: под валютный контроль подпадают и операции по импорту товаров (услуг, работ) без их ввоза на таможенную территории Украины. Конечно, при условии что такая операция проводилась с предварительной оплатой (ст. 2 Закона №185).

А для того чтобы снять эту операцию с валютного контроля, резиденту необходимо подать в банк (п. 3.6 Инструкции №136):

1) документ, подтверждающий осуществление нерезидентом поставки в пользу резидента товаров (оказание услуг, выполнение работ). Таким документом может быть счет, счет-фактура, накладная, коносамент и пр.;

2) договор, предусматривающий продажу этих товаров другому нерезиденту и зачисление выручки от такой продажи на банковский счет этого резидента, или же документы, подтверждающие необходимость использования резидентом этих товаров (услуг, работ) за пределами Украины.

«Дебет-Кредит» 2020
«Дебет-Кредит» 2019
«Дебет-Кредит» 2018
«Дебет-Кредит» 2017
«Дебет-Кредит» 2016
«Дебет-Кредит» 2015
«Дебет-Кредит» 2014
«Дебет-Кредит» 2013
«Дебет-Кредит» 2012
«Дебет-Кредит» 2011

В договорах обычно есть условие — срок, в который клиент обязан оплатить услуги. Но клиенты не всегда платят в срок, иногда задерживают деньги, а штраф получает компания. Причем за каждый день просрочки.

Елена, владелец пиар-агентства из нашего примера, подписала договор с клиентом и зафиксировала условия оплаты — 5000 евро через пять дней после подписания акта.

Клиент акт подписал, но деньги не перевел. Елена звонила, оставляла сообщения, писала в вотсап и на Фейсбуке. Клиент заплатил через 15 дней. Елена получила штраф — 5000 евро.

Штраф — 1/150 от ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки и (или) 75-100% от задержавшейся суммы.

Если клиент перечисляет деньги с задержкой, это и так проблема. Еще хуже, когда за это приходится платить штраф. Есть несколько способов заставить клиента платить вовремя. Некоторые из них безопасные, а некоторые расстроят клиента, но расскажем обо всех.

Поставить в договоре дату с запасом. По закону срок и условия получения денег можно написать любые. Чтобы себя обезопасить, напишите: «Клиент оплачивает услуги в течение 10 дней со дня выставления счета, но не позднее 30 дней». Так у вас будет месяц, чтобы получить деньги. Но если клиент ненадежный, он воспользуется формулировкой, чтобы затянуть платеж.

Объяснить клиенту важность сроков. Если в стране клиента нет штрафов за просрочку платежа, он не понимает беспокойства. Поэтому поговорите с клиентом, объясните ситуацию. Если клиент порядочный и понимающий, он не захочет, чтобы из-за него вы получили штраф.

Работать по 100% предоплате и не начинать работу, пока не получите предоплату. На это не все согласятся, но вы будете в безопасности. Предоплату клиент тоже может просрочить, но вероятность меньше, потому что без предоплаты работа не начнется.

Главное — не привязывать предоплату к дате заключения договора, а то риск получить штраф останется. Лучше привяжите оплату к действию: «Клиент оплачивает услугу после передачи исполнителю технического задания». Если к вам будут вопросы, проще доказать, что это клиент не сдал ТЗ, поэтому оплата пришла позже.

Назначить пени. Пропишите в договоре пени за задержку оплаты и предупредите клиента, что потребуете их оплатить в случае просрочки.

Совет довольно опасный, здесь нужно быть аккуратным. Если заставите клиента платить пени, он может захотеть отомстить. Найти повод легко: клиент может оштрафовать за пропущенный звонок или мелкие замечания по работе. Поэтому перед требованием оплатить пени, убедитесь, что вас не за что штрафовать.

Справка о валютных операциях в 2019 году: образец заполнения

Предприниматель обязан получить полную оплату услуг. Если клиент не заплатил совсем или заплатил не всю сумму, виноват предприниматель. Он и заплатит штраф. Это приз за доверчивость. Еще одна история:

Пиар-агентство Елены уже год работало с клиентом. Клиент всегда платил вовремя, а работой был доволен. Потом клиент попросил оплатить новый заказ в рассрочку, и Елена пошла навстречу. Это условие описали в договоре: компания взяла предоплату 1000 евро, а оставшиеся 9000 евро ждала после завершения работы. Но когда работу сделали, клиент скрылся и не заплатил. Компания понесла убытки и получила штраф по валютному контролю — те самые 9000 евро.

Есть еще одна причина, почему сумма может прийти не вся — комиссия за перевод. При переводе денег из иностранного банка в российский, иностранный банк берет комиссию — 15-30 евро с перевода. Комиссию банк вычитает из суммы перевода: клиент переводит 100 евро, банк вычитает 30, на счет приходит 70 евро вместо ста. Это повод для штрафа.

Штраф — 75-100% от суммы, которая не поступила на счет

Чтобы не получить штраф из-за комиссии банка или недобросовестного клиента, советуем сделать вот что:

Договориться о комиссии. Зафиксируйте в договоре, кто платит комиссию за банковский перевод. Если на счет придет меньше денег, банк и госорганы поймут причину и не станут штрафовать.

Если комиссию оплачивает клиент, в договоре можно написать: «Все банковские комиссии оплачивает отправитель». Тогда пусть переводит деньги с запасом

Чтобы исключить штраф, некоторые банки предлагают писать заявление при получении денег. В заявлении вы пишете, что комиссию оплачиваете сами, поэтому сумма различается. Если у госорганов будут вопросы, покажете заявление.

Подавать в суд. Если клиент вас обманул, штраф можно оспорить или уменьшить. Для этого надо доказать, что вы выбивали деньги из клиента как могли: писали заявление в полицию, подавали в суд, жаловались регулятору рынка или профильной ассоциации. Если докажете, штрафа не будет.

Не доверять. Конечно, если компания впервые работает с клиентом, и он не заплатил, штрафа не будет. Банк и не узнает, что сделка была. Но если банк уже видел договор, отступать нельзя: оплаты нужно добиться. Главное — не бояться показаться навязчивым параноиком или обидеть клиента. Это ваши деньги, пусть клиент думает, что хочет, штраф платить не ему.

Для валютного контроля предприниматель сдает в банк документы: договор с клиентом, распоряжение о списании валюты с транзитного счета и справку о валютных операциях. Если он получил 50 000 долларов и больше, то паспорт сделки и справку о подтверждающих документах. Всё, кроме договора, надо заполнить в сроки валютного контроля и без ошибок.

Шаблон документов разработал Центробанк, поэтому бланки стандартные. Но каждый банк сам решает, как клиент будет их заполнять: дает подсказки в личном кабинете, заполняет сам или оставляет клиента наедине с шаблонами.

Если предприниматель ошибется в документах, а банк их примет, предприниматель нарушит закон и получит штраф. Ошибиться легко — например, если не понять термины в документах и написать «зачисление на счет резидента» вместо «зачисление на счет фактора». Опечатки тоже считаются за ошибку:

Пиар-агентство Елены подписало договор с компанией «Mamа Roma». Но в паспорте сделки Елена ошиблась и написала «Mama Romo». Реквизиты счета, адрес компании и остальная информация совпадает, поэтому понятно, что речь об одном и том же юрлице. Но опечатка в одну букву — это тоже ошибка, и за нее компания получила штраф 50 000 рублей.

Банк не обязан показывать клиенту его ошибки, он может просто вернуть документы с пометкой «Не принято» или принять с ошибками. Помогать клиенту или нет — зависит от банка.

Штраф за ошибки — 4000-5000 рублей для ИП, 40 000-50 000 рублей для ООО. За повторную ошибку — 150 000 рублей для ООО и 15 000 рублей для ИП.

Единственный способ уберечься от ошибки — найти банк, который помогает заполнить документы. Некоторые банки делают это бесплатно, а другие — помогают за деньги. Но всё равно это будет дешевле, чем платить штраф.

Какие документы необходимо предоставить в банк для валютного контроля
Постановка договора на учет
Внесение изменений в раздел I ведомости банковского контроля
Снятие контракта с учета
Сделки, не требующие постановки контракта на учет
Справка о подтверждающих документах
Правила оформления документов

Контракт принимается к учету при предоставлении:

Заявления.
Договора или выписки из него/сведений об экспортном контракте (нужно передать договор по факту подписания в течение 15 рабочих дней).
Данных о сроках возврата займа нерезидентом (если это займ).
Прочей информации по запросу банка.

При переводе соглашения из иного банка, также нужно сообщить:

уникальный № договора;
дату принятия к учету;
дату и причину снятия с учета;
регистрационный номер банка.

Если вы ставите на учет проект соглашения, для его передачи в банк дается пятнадцать дней с момента составления/подписания/начала действия договора.

Сроки передачи документов в банк зависят от ситуации:

Отправка платежа нерезиденту	в дату предоставления распоряжения
Поступление от нерезидента	15 дней
Импорт или экспорт декларируемых товаров	до даты регистрации декларации включительно
Импорт или экспорт недекларируемых товаров	до даты оформления справки о подтверждающих документах включительно
Оказание услуг, передача данных, интеллектуальная собственность
Смена банка	30 рабочих дней при отсутствии операций
Перевод соглашения на резидента	30 рабочих дней при отсутствии операций

Договор будет учтен в течение рабочего дня. В последних двух случаях соглашение принимается к учету ориентировочно в течение 3 дней.

Валютный контроль-2019: важные изменения и новшества

Если условия соглашения изменились или оно было автоматически продлено, нужно предоставить в банк заявление (в любом случае) и обосновывающие документы (кроме пролонгации).

Снятие контракта с учета

Банк вправе снять соглашение с учета в одностороннем порядке, если обязательства по нему исполнены не менее, чем девяносто дней назад. В любом другом случае потребуется ваше заявление, а также другие документы в зависимости от причин:

Причина снятия с учета	Необходимые документы
Уступка прав резиденту	соглашение о переуступке
Уступка прав нерезиденту	соглашение о переуступке; справка о подтверждающих документах.
Завершение договора по другим причинам	справка о подтверждающих документах; документально подтверждение «другие причины».
Прекращение оснований/ошибка принятия к учету	подтверждающие документы

Снятие договора с учета занимает примерно два рабочих дня.

Любые внешнеэкономические операции должны быть подкреплены обосновывающей документацией. А также нужно сообщить банку о сроках исполнения обязательств. По договорам, цена которых меньше двухсот тысяч рублей, достаточно предоставить сведения о валютных операциях (т. е. в платежных документах нужно указать код вида валютной операции).

Справка о подтверждающих документах

Справка о подтверждающих документах (СПД) нужна, если обязательства были исполнены не посредством расчетов, например, была переуступка прав, а также при обновлении ранее предоставленной информации. СПД нужно сдавать вместе с перечисленными в ней документами (искл.: товарные декларации). Если декларация оформляется позднее зачисления вашей выручки или раньше отправки платежа контрагенту — СПД не требуется.

Сроки подачи — в течение 15 дней следующего месяца после оформления/регистрации:

декларации или заменяющих её документов;
актов, счетов и подобных документов;
транспортных и коммерческих документов (Россия, Беларусь, Армения, Киргизия, Казахстан);
документального подтверждения изменений в соглашении.

Специалисты определяют валютный контроль как некий комплекс определенных действий, благодаря которым государство обеспечивает соблюдение и выполнение правил и законов, связанных с валютными расчетами, а кроме того, ограничивает отток капитала.

Для нерезидентов РФ российское законодательство предусматривает возможность свободного осуществления валютных переводов без каких-либо ограничений. Более того, такие переводы разрешены между резидентами и нерезидентами РФ. А вот между резидентами РФ переводы в валюте запрещены за исключением нескольких оговоренных законом случаев[1].

Валютному контролю в обязательном порядке подлежат сделки, для которых в качестве основной используется иностранная валюта. То есть в том случае, если валюта используется российской компанией, например, для расчетов с зарубежными партнерами, сделка обязательно должна пройти валютный контроль, и при этом неважно, импортом или экспортом занимается организация.

Валютный контроль в нашей стране осуществляет Правительство РФ, а кроме него, также органы и агенты валютного контроля. Для начала выясним, что же такое органы валютного контроля. Главный из них — это Центробанк РФ, но такую функцию может выполнять и федеральная исполнительная власть, наделенная соответствующими полномочиями от Правительства РФ. Центробанк России контролирует все валютные операции, которые проводятся кредитными и финансовыми организациями, и соответствие этих операций российскому законодательству. Деятельность федеральных органов власти в рамках валютного контроля и их взаимодействие по этому вопросу с Центробанком координирует также Правительство РФ.

В функционал органов валютного контроля входит:

издание нормативных актов;
контроль над исполнением положений законодательства;
надзор в сфере валютных операций;
проведение соответствующих проверок.

В свою очередь, обязанность контроля над резидентами и нерезидентами РФ, которые кредитными или финансовыми организациями не являются, ложится на агентов валютного контроля — так принято называть банки, обладающие соответствующими полномочиями и подчиняющиеся ЦБ РФ. Однако агентами могут быть и некоторые другие организации, среди которых Федеральная налоговая служба и «Внешэкономбанк». Агенты валютного контроля ведут и регулируют на территории РФ любые валютные операции с оформлением всех требуемых документов.

При осуществлении валютного контроля должно исключаться неоправданное вмешательство в операции государства и при этом обеспечиваться единство системы валютного урегулирования и контроля. Права любых участников валютных сделок защищены на государственном уровне.

Важно!

Согласно статье 15.25 КоАП РФ, нарушение валютного законодательства чревато для компаний последствиями в виде наложения крупных штрафов.

Предполагается, что компания, ведущая расчеты в валюте, по умолчанию заранее открыла валютный счет, в противном случае для начала потребуется его открыть. На обычных рублевых счетах операции в иностранной валюте не производятся. Если валютный счет открывается в том же банке, где уже открыт счет в российских рублях (а обычно так и происходит), то потребуется всего лишь подать заявление, поскольку банк может использовать ранее предоставленные документы.

При открытии первого счета в большинстве случаев от клиента потребуют:

заявление по форме банка;
учредительные документы;
документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печатей;
копии паспортов лиц, которые будут распоряжаться денежными средствами по счету.

После необходимых формальностей валютный счет будет открыт, и с этого момента компания при каждом поступлении на него средств должна добровольно проходить валютный контроль, иначе пользоваться деньгами на счете будет просто невозможно.

Процедура валютного контроля с учетом внесенных в 2018 году изменений стала выглядеть для ее участников несколько проще. В первую очередь это касается тех компаний, которые проводят сделки с относительно небольшими суммами — до 200 000 рублей. В таком случае организации достаточно только сообщить код валютной операции банку, отметив его в специальной форме. В большинстве банков валютный контроль ведется в электронном виде, так что эту форму можно найти на сайте. В некоторых случаях банк может запросить у компании дополнительные документы по конкретному валютному переводу.

Если сумма контракта окажется больше 200 000 рублей, то придется направить в банк целый пакет документов (о них мы поговорим позже) или поставить контракт на учет — это следующий этап валютного контроля. В его ходе банк откроет специальную ведомость банковского контроля, внесет в нее контракт, присвоит ему индивидуальный номер и направит этот номер клиенту. По новым правилам постановка контракта на учет должна осуществляться банком за один рабочий день, все эти процедуры производятся в электронном виде.

После присвоения сделке номера и после ее проведения, компания обязана предоставить в банк справку о подтверждающих документах и сам пакет подтверждающих документов, которые необходимо подать в банк, в течение определенного времени:

не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором на документах, используемых в качестве таможенной декларации, проставлена отметка о дате их выпуска;
или не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы.

Обычно такая справка также подается в электронном виде, ее проверку банк выполняет в течение трех рабочих дней, а затем снова направляет клиенту. Если же в подтверждающие документы вносились изменения, справку придется заполнить заново и в течение 15 дней со всеми нужными корректировками отправить в банк.

Заключительный шаг — подготовка отчетности и отражение информации о сделке в отчетных документах.

Валютный контроль: ошибки участников ВЭД и рекомендации банка

С 2018 года пакет документов, которые необходимо предоставлять в банк для валютного контроля, также значительно изменился.

Во-первых , был отменен такой важный документ. как паспорт сделки, на оформление которого ранее требовалось не менее трех дней. С 2018 года организациям при совершении сделок в валюте необходимо только поставить контракт на учет. Это делается в двух случаях:

если сумма контракта по экспорту составляет более шести млн рублей или эквивалентную сумму в валюте;
если сумма контракта по импорту составляет более трех млн рублей или эквивалентную сумму в валюте.

Если сумма контракта не достигает 200 000 рублей, то такой контракт на учет не ставится. Если же она превышает 200 000 рублей, но при этом ее размер менее шести млн рублей для импорта или трех млн рублей для экспорта, то также можно обойтись без постановки на учет, однако потребуется предоставить банку дополнительные документы, объясняющие сделку, — сам контракт, счета, накладные и так далее.

Во-вторых , в банк больше не нужно направлять справку о валютных операциях. При совершении сделки на сумму, превышающую 100 000 долларов, до 2018 года в банк необходимо было подавать документы, подтверждающие необходимость осуществления такой сделки. Теперь при выполнении сделки на крупную сумму достаточно оформить и направить в банк только справку о подтверждающих документах, являющуюся основным отчетным документом для компаний. В банках таким документом, согласно новой инструкции, является ведомость банковского контроля.

Сами подтверждающие документы, список которых определяется особенностями проведения валютной операции, необходимо подавать одновременно со справкой. Например, при импорте или экспорте в качестве возможного подтверждающего документа предоставляется таможенная декларация и прочие товаросопроводительные, коммерческие или перевозочные документы.

Счета-фактуры, акты приема-передачи и прочие бумаги подаются в банк при расчетах за выполненные работы или услуги. Заполняется и подается справка обычно через банк-клиент или интернет-банк.

Согласно инструкции, компания может заключить с обслуживающим организацию банком соглашение, по которому обязанность по оформлению справки будет возложена на этот банк. В таком случае достаточно направить ему только необходимые документы и соответствующее заявление.

Агентам валютного контроля законодательство также разрешает требовать у компании дополнительные документы, касающиеся проведения валютных операций. Однако, в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ, агенты валютного контроля вправе требовать предоставления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой операции. Все они не являются обязательными при каждой сделке и направляются в банк только по особому запросу.

Основной документ в этой области – закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании…».

Положения, которые касаются операций с валютой, можно найти и в других законодательных актах. В первую очередь – это нормативные документы, регулирующие деятельность тех организаций, которые должны осуществлять валютный контроль. Примером может служить закон «О ЦБ РФ».

[attention type=yellow]

Кроме того, Центральный банк и другие государственные органы могут издавать собственные нормативные акты в этой области. Здесь в первую очередь нужно упомянуть инструкцию ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И, которая подробно регламентирует порядок документального оформления операций с валютой.

[/attention]

Также необходимо помнить, что если международные договоры, заключенные РФ, касаются валютных операций, то положения таких договоров имеют приоритет перед нормами внутреннего законодательства.

Организация контрольной работы ориентирована на то, чтобы вмешательство государства в экономическую деятельность было минимальным и не создавало препятствий для добросовестных бизнесменов:

Экономические методы контроля имеют приоритет над административными.
Вмешательство в проводимые бизнесменами валютные операции допустимо только в рамках, предусмотренных законом.
Единый подход к валютному контролю в рамках внешней и внутренней политики.
Защита прав всех сторон сделки.

Валютный контроль делится на следующие формы:

Предварительный, который осуществляется до проведения операции.
Текущий, который производится непосредственно при реализации контракта и осуществлении валютных расчетов.
Последующий, проводимый после завершения сделки.

Регулирование в этой области осуществляют:

Органы валютного контроля: Центральный банк РФ и Правительство РФ.
ЦБ РФ осуществляет свои контрольные обязанности непосредственно, а Правительство – наделяет соответствующими полномочиями государственные органы. На сегодня это – налоговая и таможенная службы. Органы валютного контроля (ОВК) не только занимаются проверками, но и могут издавать нормативные акты.
Агенты валютного контроля (АВК) – это структуры, которые непосредственно работают с бизнесменами.
В первую очередь – это уполномоченные банки, т.е. российские кредитные организации, которые имеют право работать с валютой. Также к категории АВК относятся профучастники рынка ценных бумаг и госкорпорация ВЭБ.РФ.

В функции АВК входит текущий контроль, а в случае необходимости они передают материалы проверок в ОВК.

К «подконтрольным» операциям в этой области относятся:

Любые перемещения денег или ценных бумаг через государственную границу.
Любые операции между нерезидентами и резидентами.
Рублевые сделки между нерезидентами.
Валютные сделки между резидентами.

Нужно отметить, что расчеты между резидентами с использованием иностранной валюты в общем случае запрещены. Однако из этого правила закон предусматривает три десятка исключений: расчеты по агентским договорам, при покупке ценных бумаг, оплате командировочных расходов и т.п. Поэтому валютные расчеты между резидентами правильнее назвать «условно-разрешенными».

А вот операции в валюте между резидентами и нерезидентами можно проводить практически без ограничений. Однако эта «свобода» касается только самого факта осуществления операции.

Порядок ее оформления, напротив, жестко регламентирован.

Основной целью контроля здесь является обеспечение своевременного поступления валютной выручки за товары (работы, услуги) или возврат выданного аванса либо займа.

Перечень документов для предоставления в банки зависит от суммы сделки, определяемой в рублях по курсу ЦБ РФ, а также от ее категории.

СуммаЭкспортИмпорт или кредитование

до 200 тыс. руб.	документы предоставлять не нужно, достаточно сообщить банку код операции
от 200 тыс. руб. до 3 млн руб.	любой документ, позволяющий банку проставить код операции: контракт, акт, счет и т.п.	любой документ, позволяющий банку проставить код операции: контракт, акт, счет и т.п.
от 3 млн руб. до 6 млн руб.	контракт для регистрации
свыше 6 млн руб.	контракт для регистрации

Как видно из таблицы, при крупных суммах сделки бизнесмен должен зарегистрировать в банке контракт, при этом кредитная организация присваивает документу уникальный номер. Эта операция заменяет составление паспорта сделки, отмененное с 01.03.2018.

Для регистрации можно использовать и проект контракта, в этом случае готовый документ нужно предоставить в банк в течение 15 дней после его подписания.

По всем контрактам, подлежащим обязательной регистрации, в банк предоставляется справка о подтверждающих документах (СПД), заполняемая бухгалтерией в соответствии с приложением 6 к инструкции № 181-И Т.к. ведомость по паспорту сделки теперь не оформляется, то СПД по новым правилам является основной формой отчетности по исполнению контрактов, заключенных с нерезидентами.

СПД представляет собой реестр документов, подтверждающих исполнение контракта, с указанием суммы, и, в случае необходимости, – срока возврата валютных средств.

Срок для оформления СПД – 15 рабочих дней с последнего дня месяца, когда российской стороной был исполнен контракт, например – отгружен товар или оказана услуга. При возврате займа 15 дней нужно отсчитывать от завершения того месяца, когда были возвращены деньги. Такие же правила действуют для возврата иностранным партнером аванса при импорте товаров (п. 8.2 инструкции № 181-И).

Образец заполнения СПД можно скачать здесь

Закон здесь предусматривает административную ответственность, а при крупных суммах – возможно и уголовное преследование.

Если сумма неполученной выручки сравнительно «мала» (до 9 млн руб. единовременно или в течение года), то применяется ст. 15.25 КоАП РФ.

Штраф для организаций и ИП в данном случае составит:

1/150 ключевой ставки ЦБ от суммы нарушения за каждый день просрочки;
от 75% до 100% от суммы сделки.

Указанные виды санкций могут применяться как по отдельности, так и совместно. Виновные должностные лица будут оштрафованы на сумму от 20 до 30 тыс. руб.

За нарушения в области представления документов для валютного контроля предусмотрены отдельные санкции. Нарушение регламента представления данных документов влечет за собой штраф для юридических лиц в сумме от 40 до 50 тыс. руб., а для ИП и должностных лиц – от 4 до 5 тыс. руб.

При непредоставлении документов размер санкций зависит от длительности просрочки:

ПросрочкаЮридические лицаДолжностные лица и ИП

до 10 дней	от 5 до 15 тыс. руб.	от 0,5 до 1 тыс. руб.
от 10 до 30 дней	от 20 до 30 тыс. руб.	от 2 до 3 тыс. руб.
более 30 дней	от 40 до 50 тыс. руб.	от 4 до 5 тыс. руб.

При повторном нарушении сумма санкций существенно возрастает и может достигнуть 150 тыс. руб. для юридических лиц и 15 тыс. руб. – для должностных лиц и ИП.

Если эквивалент невозвращенных средств в российской валюте превысил лимит в 9 млн руб., то начинает работать ст. 193 УК РФ. Тяжесть наказания здесь зависит от суммы «зависших» валютных средств и наличия отягчающих обстоятельств.

> > 07 августа 2017 Справка о валютных операциях подается каждым резидентом при совершении им таких действий, как зачисление/списание средств со счетов, открытых в уполномоченных банках.

Такие документы заполняются в строгом порядке, который установлен Банком России. Российским субъектам предпринимательской деятельности предоставлено право на сотрудничество с зарубежными партнерами и использование в этих целях иностранной валюты.

Однако такому праву сопутствуют обязанности по соблюдению законодательства в сфере операций с иностранными деньгами и соответствующая отчетность в виде справки о валютных операциях.

Государству важно знать, что деньги вам пришли законно. За этим следят банки — агенты валютного контроля. Они проверяют, что в сделке не отмывают деньги, не продают запрещённые товары, не работают с мошенниками и не спонсируют террористов. Поэтому, когда вам придёт валюта, банк попросит документы по сделке и проверит их на законность.

Инвойс. Это аналог обычного счёта. В нём будут данные о вас, контрагенте, товаре или услуге, сроках, сумме и форме оплаты: по факту или с предоплатой.

Платёж по инвойсу считается разовой сделкой. Можно каждый раз оформлять новый и платить по нему — на каждый платёж новый счёт. Однако в инвойсе не получится указать дополнительные условия.

Контракт. Это аналог договора. В нём будут все данные по сделке, как и в инвойсе. И ещё можно прописать дополнительные условия: например, о порядке расторжения, форс-мажорах или о конфиденциальности.

Приложение 1. Справка о валютных операциях

Неважно, как вы решили работать — по контракту или инвойсу — требования одни. Чтобы всё было законно, обязательно пропишите в документах:

кто и за что вам платит;
как платят — по факту или с предоплатой;
когда вам заплатят;
когда будет доставлен товар или оказана услуга.

Если сумма контракта больше 6 000 000 ₽, банк поставит его на учёт — данные всегда будут передаваться в Центральный Банк. К основным документам для валютного контроля добавится ещё справка о подтверждающих документах.

Получается, для прохождения валютного контроля вам понадобятся:

контракт и инвойс;
закрывающие документы — акт, накладная или товарные документы;
справка о подтверждающих документах.

Важно вовремя предоставить в банк справку о подтверждающих документах. Иначе будет штраф.

Когда вам приходит валюта, она попадает на транзитный счёт. Чтобы её зачислить, нужно пройти валютный контроль.
Для прохождения валютного контроля покажите банку документы по сделке: контракт, инвойс, закрывающие документы и справку о подтверждающих документах, если контракт на учёте.
Всегда прописывайте в контракте и инвойсе условия: кто, за что и как вам платит, с предоплатой или без. Обязательно укажите сроки, когда вам заплатят и когда будет доставлен товар или оказана услуга.
Важно, чтобы деньги приходили точно в срок, указанный в контракте и инвойсе.
Когда вам придёт валюта, у вас будет 15 рабочих дней, чтобы её зачислить и пройти валютный контроль.
Если сумма контракта больше 6 000 000 ₽, банк поставит его на учёт. К документам для валютного контроля добавится справка о подтверждающих документах. В Точке её оформят за вас.

Приложение 4 к Инструкции о порядке составления и представления информации по форме отчетности 2209 «Информация для платежного баланса», утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 23 декабря 2005 г. № 403

Справочник кодов операций

Кредиты для бизнеса
Мобильный банк с функций платежей
Лизинг
Факторинг
Расчетно-кассовое обслуживание

Как получить валюту без штрафа

Валютные операции
Международные расчеты
SMS-информирование
Гарантии и аккредитивы

Кредиты для бизнеса
Мобильный банк с функций платежей
Лизинг
Факторинг
Расчетно-кассовое обслуживание

Валютные операции
Международные расчеты
SMS-информирование
Гарантии и аккредитивы

Кредиты для бизнеса
Мобильный банк с функций платежей
Лизинг
Факторинг
Расчетно-кассовое обслуживание

Если вы работаете по контракту до 200 000 рублей, то по закону для валютного контроля вообще никакие документы не нужны. Когда деньги придут на счет, вам нужно будет заполнить короткую форму в личном кабинете.

В Тинькофф вы подтверждаете платеж на проверку без документов в пару кликов через личный кабинет. В течение двух часов деньги будут зачислены на расчетный счет.

Если по одному договору вам приходит больше 200 000 рублей, то дальше ситуация уже меняется в зависимости от того, какой контракт: экспортный, импортный или кредитный. На вебинаре нас спрашивали, как понять, какой именно у вас контракт.

Как понять, контракт импортный или экспортный

Требования к валютному контролю отличаются в зависимости от того, какой у вас договор: экспортный, импортный или кредитный.

Экспортный договор — когда услугу оказываете вы.

Импортный — когда услугу оказывают вам.

Кредитный — когда вы занимаете деньги у зарубежной компании или она у вас занимает деньги.

Кажется, что тут сложного: если вы работаете на зарубежную компанию как разработчик, то это всегда экспорт. Но есть нюансы. Если вы работаете по оферте, например через Upwork, Apple и Google Play, то считается, что компания оказывает услугу вам, потому что она продвигает ваше приложение или находит для вас заказы. Это считается импортным договором.

Если вы разработчик и работаете как ИП, достаточно запомнить следующее:

Импортный контракт — если работаете по крупным офертам с площадками, которые распространяют цифровые продукты.
Экспортный контракт — если работаете напрямую с контрагентом.