Налоговый вычет при покупке квартиры документы в налоговую

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при покупке квартиры документы в налоговую». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Для верности пишите документ в 2 экземплярах и обязательно поставьте дату приёма заявки в канцелярии. Это двухсторонний жилищный документ, в котором указаны владелец и квартиросъёмщик. Если вы изучили договор и не нашли в нём обязанности квартиросъёмщика, касающиеся установки водомеров, вы вправе обратиться к собственнику квартиры по этому вопросу.

Документы для налогового вычета

Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. В данной статье мы с вами рассмотрим, какие документы необходимы для получения налогового вычета и составления налоговой декларации 3-НДФЛ, а именно:

• список документов для получения имущественного вычета

• перечень документов для оформления налогового вычета при продаже квартиры

• для получения вычета за покупку земельного участка

• перечень документов для получения налогового вычета при покупке квартиры

• перечень документов для получения вычета при покупке квартиры по ипотеке

• перечень документов для получения вычета по процентам

• документы для получения социального вычета за лечение

• документы для получения социального вычета за обучение

• документы для составления налоговой декларации при продаже автомобиля

• документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам

• список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ для иностранных граждан

• список документов для оформления налоговой декларации 3-НДФЛ для ИП

Список документов для имущественного вычета разделяется по вышеописанным группам и незначительно друг от друга отличается.

• Подготовка полного пакета документов;
• Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
• Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

Документы для налогового вычета при продаже квартиры

• декларация по форме 3-НДФЛ

• паспорт физического лица (продавца) квартиры

• ИНН физического лица (продавца) квартиры

• договор купли-продажи квартиры

• расписка о получении денег

• акт приема-передачи квартиры

Список документов для получения вычета за покупку земельного участка с домом

• декларация по форме 3-НДФЛ

• заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

• заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

• паспорт физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом

• ИНН физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом

• договор купли-продажи земельного участка с жилым домом

• свидетельство на право собственности земельного участка

• свидетельство на право собственности жилого дома

• справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• расписка о получении денег

• акт приема-передачи земельного участка с жилым домом

• реквизиты личного банковского счета для возврата налога

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

• декларация по форме 3-НДФЛ.

• заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

• заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

• справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• копия паспорта

• копия свидетельства ИНН

• копия договора купли продажи квартиры

• копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру

• копия передаточного акта при купле продажи квартиры

• копия расписки о получении денег

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке

• декларация по форме 3-НДФЛ

• заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

• заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

• справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• копия паспорта

• копия свидетельства ИНН

• копия договора купли продажи квартиры

• копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру

• копия передаточного акта при купле продажи квартиры

• копия расписки о получении денег.

• кредитный договор купли продажи квартиры

Документы для получения вычета по процентам

• Декларация по форме 3-НДФЛ.

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• Копия паспорта.

• Копия свидетельства ИНН.

• Копия договора купли продажи квартиры

• Копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру

• Копия передаточного акта при купле продажи квартиры

• Копия расписки о получении денег.

• Кредитный договор купли продажи квартиры

• Кредитный договор купли продажи квартиры

• Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год

Список документов для получения социального вычета за лечение

• Декларация по форме 3-НДФЛ

• Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности

• Документы подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)

• Копия паспорта

• Копия свидетельства ИНН

• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Список документов для получения социального вычета за обучение

• Декларация по форме 3-НДФЛ

• Копия паспорта

• Копия свидетельства рождения ребенка( в случае если получаем вычет за ребенка)

• Документы подтверждающие факт опекунства или попечительства(в случае опекунства)

• Копия свидетельства ИНН

• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

• Договор с образовательного учреждения

• Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг

• Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, в которых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

• Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Необходимые документы для составления налоговой декларации при продаже автомобиля

• Заявление на предоставление вычета по форме налогового органа;

• Паспорт физического лица, получившего доход от продажи автомобиля;

• ИНН физического лица, получившего доход от продажи автомобиля;

• ПТС проданного транспортного средства;

• Договор купли-продажи на покупку и продажу проданного автотранспортного средства;

• Расписка о получении денежной суммы, при продаже авто от физического (юридического) лица.

Документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам

• Копия паспорта

• Копия свидетельства ИНН

• Копия договора купли продажи ценных бумаг

• Платежные поручения на покупку ценных бумаг

Перечень необходимых документов для составления декларации 3-НДФЛ для иностранцев

• Паспорт иностранного физического лица, получившего доход;

• Справки 2-НДФЛ на физическое лицо, получившее доход;

• Для подтверждения статуса резидента/нерезидента необходимо предоставить таблицу с днями выезда за границу.

Перечень необходимых документов для заполнения декларации 3-НДФЛ для ИП

• банковская выписка за весь календарный отчетный год;

• книгу доходов и расходов за аналогичный период;

• платежные поручения на сумму авансовых платежей по данному налогу, уплаченных в течении отчетного года.

Источник: https://www.buxprofi.ru/information/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta

Полный список документов для получения налогового вычета при покупке квартиры

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база. На данный момент в Российской Федерации существуют 5 видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные. Мы говорим об имущественном вычете при покупке квартиры.

Какой закон регулирует налоговый имущественный вычет

Какой размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

1. Общий размер вычета от стоимости

— 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей, т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей.

2. Размер вычета от стоимости в год

— 13% от официальной зарплаты за год. Возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

3. Размер вычета от ипотечных процентов

— 13% от расходов по уплате ипотечных процентов, но не более 3 млн.рублей. Т.е. вернуть с ипотечных процентов можно максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.

Два варианта получения имущественного вычета

1 вариант — по окончании года получить всю сумму от налоговой инспекции,

2 вариант — в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции нужно по окончании того года, за который хотите вернуть налоги, подать в налоговую инспекцию документы, см. список ниже. Налоговая инспекция проверит документы, Казначейство перечислит возвращенный налог на Ваш личный счет.

Полный список документов для имущественного вычета

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя нужно предоставить работодателю заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции. Для получения в налоговой инспекции уведомления, Вам нужно будет дважды обратиться в налоговую инспекцию. Первый раз — подать заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет. Второй раз – получить уведомление примерно через месяц. Работодатель после получения уведомления должен выплачивать Вам доход, не удерживая налог до конца календарного года.

Полный список документов по имущественному вычету, который необходимо подать в налоговую инспекцию

1. заполненная декларация 3-НДФЛ за полный календарный год.

2. заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры, комнаты;

3. заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет;

4. заявление об отказе от налогового вычета одного из супругов в пользу второго (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить свой налоговый вычет и передают вам свое право);

5. оригинал справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (запрашивается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей в бухгалтерии);

6. копия паспорта гражданина РФ (все заполненные страницы);

7. копия договора купли-продажи квартиры, комнаты или доли в них;

8. копия акта приема-передачи квартиры, комнаты или доли в них;

9. копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру, комнату, долю в них;

10. копия свидетельства о браке (если приобрели жилье в официальном браке);

11. копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если есть);

12. копия кредитного (ипотечного) договора с банком;

13. копия кредитного договора о рефинансировании кредита (ипотеки) с банком – предоставляется в случае вашего ипотечного перекредитования в другом банке;

14. копия графика платежей по ипотечному договору;

15. копия всех квитанций за отчетный год по оплате ипотечных платежей либо копию выписки с вашего счета, если происходило автоматическое списание со счета;

16. оригинал справки с вашего банка о сумме уплаченных процентов и о сумме уплаченных платежей по основному долгу за отчетный год (если подаете документы на возврат сразу за несколько лет – справку в банке заказывайте на каждый год отдельно);

17. копию сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата налога.

Пример расчета налогового имущественного вычета

Например, при покупке квартиры в ипотеку стоимостью 4 млн. руб.

Приобретение квартиры в ипотеку: 4 000 000 руб.

Сумма процентов по кредиту (взять из расчета банка): 1 300 000 руб.

Сумма, на которую можно получить налоговый вычет: 3 300 000 руб. (2 млн. руб. лимит + 1,3 млн. руб. %).

Налоговый вычет: 429 000 рублей (3,3 млн. руб. х 13%).

1. при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя);

2. если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета

В случае если дело касается только покупки квартиры, то декларацию и документы можно подавать в любое время. Вернуть налог можно за три последних года.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев. (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Фирммейкер, июнь 2015
Алина Марина
При использовании материала ссылка обязательна

Источник: https://firmmaker.ru/stat/faq/polnyj-spisok-dokumentov-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry

Документы для налогового вычета за квартиру

Налоговый вычет имущественного типа подразумевает, что гражданину, приобретающему жилье, полагается возврат части ранее уплаченных в государственную казну налоговых отчислений. Чтобы получить искомые средства, необходимо собрать документы для налогового вычета за квартиру, и представить их в соответствующую инстанцию. О каких именно бумагах идет речь, как пройти процедуру получения вычета, и куда обращаться, мы расскажем в представленном материале.

Документы для налогового вычета за квартиру

Сущность имущественного вычета

Прежде чем рассмотреть, какие вам понадобятся документы для получения налогового вычета при покупке квартиры, давайте разберемся в том, в чем собственно состоит суть имущественного вычета.

Так, возврат налога в данном случае полагается на осуществление покрытия расходов, связанных с приобретением жилья, заключающихся вот в чем.

1. В первую очередь компенсация затрат полагается тем гражданам, которые:

• купили на территории нашей страны недвижимость;
• осуществляют строительство нового жилого объекта, и для этого приобрели под него жилой участок;
• приобрели долю жилой недвижимости, располагающейся на территории нашей страны.

2. Второй повод, при котором полагается возврат некоторой суммы денежных средств – взятие ипотечного кредита, на:

• приобретение жилья или его доли;
• строительство и покупку земельного участка под его ведение.

При этом, займ может быть получен у:

• кредитной организации;
• индивидуального предпринимателя;
• юридического лица, основной деятельностью которого не является кредитование и т.д.

В данном случае денежная компенсация от государства будет направлена на компенсацию процентов по кредиту, взятому на приобретение или строительство жилья, расположенного в пределах территории Российской Федерации.

3. В некоторых случаях разрешается принимать во внимание затраты на ремонт, идущие как часть расходов по приобретению жилья. Так, в эту категорию входят:

• достройка помещений;
• отделка помещений в квартире или доме;
• отделка и достраивание дома снаружи и т.д.

Осуществить компенсацию данных расходов можно лишь в том случае, когда в заключенном договоре о приобретении жилья будет указано, что:

• вы приобрели дом, требующий достраивания, то есть объект незавершенного строительства;
• вы купили квартиру или комнату, которая требует отделки, так как ее там попросту не имеется.

Не учитываются в качестве расходов, подлежащих государственной компенсации, затраты, понесенные на:

• приобретение сантехники или какого-либо иного оборудования;
• покупка мебели в дом;
• осуществление перепланировки помещений;
• осуществление реконструкции недвижимого объекта;
• оформление сделки и т.д.

Давайте рассмотрим, какова будет общая сумма расходов, которые можно будет компенсировать в каждом из представленных случаев.

Таблица 1. На какую сумму может претендовать гражданин, получающий имущественный налоговый вычет

По сути, возвратить вы сможете, разумеется, не указанную сумму, а только 13% от нее, так как налоговый вычет из государственной казны будет предоставлен вам за счет тех сборов по налогу на доходы физического лица, которые ранее за вас перечисляла государству организация, в которой вы трудитесь.

При этом, вы должны понимать, что такая возможность появилась у граждан России не так давно. Иными словами, до наступления 2014 года, покрыть расходы на приобретение жилья можно было только один раз, даже при том условии, что вы не исчерпывали полагающуюся вам по закону выплату.

После наступления 2014 же года, граждане могут воспользоваться имущественным вычетом при приобретении жилья не один, а несколько раз, при этом, даже на разные объекты недвижимости. Пользоваться компенсацией от государства можно будет столько раз, сколько понадобится, чтобы исчерпать сумму, предлагаемую для покрытия ранее понесенных расходов.

Ст. 220 НК РФ. Имущественные налоговые вычеты

Приведем примеры.

1. Господин Иванов в 2012 году приобрел однокомнатную квартиру в своем городе, используя накопленные собственными силами денежные средства. В следующем году он подал в Федеральную налоговую службу декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой подробно указал, какие расходы он понес. Согласно указанным сведениям, данному гражданину полагалось вернуть 100 тысяч рублей из 260 доступных. Поскольку до наступления 2014 года можно было получить вычет один раз, забрав компенсацию расходов, равную ста тысячам рублей, господин Иванов использовал эту возможность. И, когда в 2015 году он решил приобрести вторую квартиру для своей дочери, несмотря на то, что по сути неиспользованными из вычета остались еще 160 тысяч рублей, получить налоговый вычет он не смог.
2. Друг господина Иванова, господин Петров, не смог позволить себе купить квартиру одновременно с товарищем. В 2016 году он накопил нужную сумму, и смог позволить себе однокомнатную квартиру в том же доме, в котором проживает его друг. При этом, согласно собранным данным, которые в 2017 году господин Петров передаст в налоговую службу посредством заполнения и предоставления декларационного бланка 3-НДФЛ, данному гражданину причитается выплата в размере 120 тысяч рублей. При этом, необходимо понимать, что даже использовав данные 120 тысяч рублей, при приобретении следующего объекта недвижимости, Петров получит право на обретение оставшихся 140 тысяч из рассматриваемой суммы.

Калькулятор расчета имущественного налогового вычета

Давайте рассмотрим случаи, в которых невозможно применение имущественного налогового вычета.

В каких случаях нельзя использовать имущественный налоговый вычет?

Вариант 1. При условии, что оплата приобретения жилого объекта или его строительства была осуществлена за счет денег, выделенных гражданину:

• работодателем;
• иными лицами;
• государством в виде семейного (материнского) капитала;
• из бюджета страны.

Вариант 2. При условии, что сделка по продаже-приобретению жилья была заключена с гражданином, который, согласно букве закона, приходится покупателю взаимозависимым лицом.

Так, в данную категорию лиц входят физические лица, которые являются по отношению к покупателю недвижимого объекта:

• биологическими родителями или усыновителями;
• мужем или женой;
• детьми, биологическими или усыновленными;
• братьями и сестрами, полнородными или неполнородными (то есть, имеющими двух общих родителей или одного общего родителя);
• лица, осуществляющие опеку или попечительство над гражданином;
• подлежащие опеке или попечительству гражданина, приобретающего жилье, лица.

При условии, что до наступления 2014 года вы приобрели жилую площадь, и при этом в качестве ее владельцев числится несколько людей, налоговый вычет распределяется между всеми совладельцами согласно величине долей собственности, находящихся у них во владении. Иными словами:

• чем меньше собственность, тем меньше вычет;
• чем больше собственность, тем больше вычет.

Получение вычета при приобретении имущества в общую долевую собственность

Однако, при условии, что имущество было куплено несколькими владельцами в общую долевую собственность после того, как настал 2014 год, такое распределение государственной налоговой компенсации больше не будет для вас актуально.

Теперь имущественный вычет, полагающийся каждому гражданину, определяется исходя из:

• фактически понесенных каждым лицо расходов;
• границами общей величины установленного лимита.

При это родители, у которых есть несовершеннолетние дети, становящиеся также собственниками приобретаемого жилья, имеют право получать искомый вычет без осуществления распределения выплат согласно долям.

Налоговым законодательством нашей страны также не запрещается получать налоговый имущественный вычет в том случае, когда жилье приобреталось на основе договора о мене с доплатой, так как в данной ситуации вы все еще:

• купили жилье;
• совершили затраты;
• сохраняете за собой право на возврат части ранее уплаченного в государственную казну налогового сбора на доходы физического лица.

Давайте рассмотрим, как именно граждане России могут получить налоговый имущественный вычет, право на который им дала покупка жилья.

Какие шаги нужно пройти, чтобы получить имущественный налоговый вычет?

Согласно букве закона, действующего сегодня на территории Российской Федерации, получение вычета и предоставление в Федеральную налоговую службу соответствующих документов, по правилам осуществляется на следующий год после того налогового периода, в который у вас возникло право на вычет.

Так, если вы приобрели квартиру в 2017 году, то подать налоговую декларацию 3-НДФЛ вы можете только в 2018 году и т.п. Именно поэтому, отложите дела до наступления следующего года.

Чтобы получить возможность заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, без которой вашу заявку на получение вычета не просто не примут, а даже не рассмотрят, необходимо собрать конкретный пакет документов, которые также призваны подтвердить передаваемые вами в государственные структуры сведения. О каких документах идет речь, мы расскажем вам в следующем разделе, так как именно искомый сегмент процедуры получения имущественного вычета на квартиру является темой нашей статьи.

Сегодня заполнить декларационный бланк и подать его в Федеральную налоговую службу можно при помощи специализированной программы, разработанной данным государственным органом специально для налогоплательщиков.

Поскольку в этом материале мы рассматриваем не способ заполнения декларации, а то, какие документы нужны, чтобы получить налоговый вычет, в этом шаге мы лишь укажем сведения, которые в искомый документ необходимо внести, чтобы инициировать процесс получения полагающейся вам компенсации. Итак, следующие данные должны быть внесены в декларацию 3-НДФЛ.

1. Номер корректировки документа (0 – если декларация подается в первый раз, 01 – если во второй, 02 – если в третий и т.д.), а также индивидуальный номер налогоплательщика (посмотреть его можно в свидетельстве о постановке на налоговый учет).

2. Также необходимо указать код текущего налогового периода (квартал — 21, полгода – 31, девять месяцев – 33, календарный год).

3. Далее нужно будет указать налоговый период, то есть текущий год (сейчас 2018, поэтому, если подаете декларацию в этом году, так и пишите).

4. Необходимо указать код страны (643 для России).

5. Код территории, на которой находится налогоплательщик, из общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления.

6. Код налогового органа, куда предоставляется документ, узнать который можно, позвонив непосредственно в территориальный отдел налоговой службы, находящийся в вашем городе, или через интернет.

7. Далее необходимо будет указать сведения о плательщике налоговых сборов, а именно:

• его имя, фамилию, отчество;
• дату рождения;
• место рождения;
• реквизиты паспорта (серия, номер, кем выдан, когда выдан);
• статус плательщика налоговых сборов (если резидент, ставим цифру 1, если нерезидент, то цифру 2);
• постоянно или временно проживает плательщик налоговых сборов на территории РФ (пишем цифру 1, если на территории России проживаем постоянно, пишем цифру 2 – если находимся в России посредством временного пребывания);
• почтовый индекс;
• код региона;
• адрес проживания;
• адрес места проживания за пределами нашей страны, если таковой имеется;
• номер телефона, по которому можно связаться с данным гражданином.

8. Далее нужно будет указать, на скольких листах заполнена декларация, и внести сведения в нижнюю часть бумаги, тем самым подтвердив подлинность внесенных в нее сведений.

9. В первом разделе нужно указать сумму налога, которую надлежит вернуть из бюджета, а также вписать:

• код бюджетной классификации;
• код ОКТМО;
• кодовую цифру, обозначающую, что вам нужно именно вернуть деньги из бюджета (цифра 2).

10. Второй раздел посвящен расчету налоговой базы, а также определение величины налогового сбора, который необходимо вернуть. Тут нужно указать для получения вычета:

• общую сумму ваших расходов
• количество налоговых отчислений, перечисленных вами в государственную казну за определенный срок, и полагающуюся к возврату;
• полную сумму полагающегося к возврату вычета (13% от совершенных вами расходов).

11. Далее на листе «А» необходимо указать сведения о компании-работодателе, которая занималась отчислением в государственную казну налоговых сборов, и собственно об искомых поступлениях, а именно:

• идентификационный номер налогоплательщика, коим является организация-работодатель;
• код причины постановки на учет организации;
• код согласно ОКТМО;
• код разновидности дохода;
• наименование организации-работодателя;
• величину поступившего за определенный налог дохода, с которого были изъяты в пользу государственной казны 13%, которые, собственно, и подлежат возврату из нее в связи с покупкой жилья;
• величину искомых 13% от названной ранее суммы средств, выплаченных по месту трудоустройства плательщику налоговых сборов, получающему вычет имущественного характера.

12. Далее переходим к разделу «Лист Д1». Тут нужно будет указать данные о расходах, понесенных в связи с приобретением жилья, а также указать некоторые данные об искомом объекте недвижимости, а именно:

• вид собственности (в нашем случае она индивидуальная, поэтому вписываем цифру 1);
• код наименования объекта;
• признак плательщика налогового сбора;
• регион, в котором находится объект недвижимости;
• индекс почтовый;
• город, в котором находится объект, а также улицу, номер дома и/или квартиры;
• дата, в которую осуществилась официальная регистрация права собственности на жилье (только при условии, что регистрация состоялась, можно получить вычет);
• год, когда было начато использование налогового вычета;
• сумма фактически понесенных на приобретение и прочие расходы затрат;
• сумма выплат, полученных за определенный налоговый период по месту трудоустройства;
• остаток имущественного вычета, который гражданин сможет использовать при приобретении следующего жилого объекта.

13. Далее заполняется бланк заявления (также в рамках декларации 3-НДФЛ) о выдаче вам излишне уплаченного в государственную казну налогового сбора. На этой странице нужно указать:

• ФИО заявителя;
• номер заявления;
• код налогового органа, в который предоставляется информация;
• статья Налогового Кодекса, согласно которой вы имеете право на возврат денег;
• сумма полагающихся к возврату вам денежных средств (рассчитывается, как 13% от суммы затрат, и не может быть больше ранее уплаченного в государственную казну за определенный временной период налога);
• код ОКТМО;
• расчетный налоговый период;
• код бюджетной классификации.

14. На последующей странице необходимо указать реквизиты банковского счета лица, на которые нужно перевести полагающиеся ему денежные средства от налогового вычета.

После того, как все необходимые документы будут вами собраны, необходимо отправиться в налоговую инспекцию, и передать их специалистам данной структуры на проверку. Как только эти бумаги будут приняты и проверены, по вашему делу будет вынесено решение, о чем вам отдельно сообщат.

Полный список документов для оформления вычета

Итак, мы подошли к основной теме нашей статьи. В ней мы рассмотрим, какие документы необходимо собрать и подготовить, чтобы вы смогли получить причитающиеся вам средства от государства.

Разумеется, в обязательном порядке необходимо подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ. Мы указываем ее в списке первой, однако, по сути своей подготавливать вы будете ее последней, так как на основе иных бумаг, идущих далее по списку, вы будете вносить в нее сведения.

Декларация 3-НДФЛ: пример заполнения первой страницы

Второй необходимый к предоставлению в налоговую службу документ – заявление на возврат налогового сбора, в котором должны быть указаны:

• просьба о получении средств;
• основание;
• банковский счет, на который необходимо перевести средства.

Третий документ, который необходимо подготовить – справка 2-НДФЛ, которая отображает следующие данные:

• какое количество денежных средств вам выплатил работодатель (или несколько работодателей) за год, выплаченный течение которого налог на доходы физического лица вы и хотите вернуть;
• собственно величину названного налога;
• выданные в этом подотчетном периоде налоговые вычеты.

Искомую справку можно получить двумя способами:

• запросить в бухгалтерии по месту работы;
• оформить при помощи портала «Государственные услуги».

При условии, что вами было приобретено жилье, необходимо предоставить подтверждение данного факта. Так, вы можете предоставить:

• договор о приобретении жилья;
• договор о долевом участии и акт приема-передачи (в случае, если вы приобрели жилое помещение в строящемся здании).

Образец купли-продажи квартиры

При условии, что вы купили или построили жилой объект, вам нужно подтвердить право на владение им. Иными словами, вам необходимо зарегистрировать собственность официально, ведь, как мы уже говорили, без прохождения искомой процедуры получить средства нельзя.

Так, подтвердить право собственности на искомое жилье можно посредством запроса в Росреестре выписки из Единого государственного реестра недвижимости. При условии, что жилье было зарегистрировано на вас до наступления 15 июля 2016 года, у вас на руках также может быть свидетельство о государственной регистрации права. Однако, данное свидетельство сегодня, в 2018 году, имеет статус выписки, и подтверждает лишь то, что на указанную в нем дату вы являлись владельцем искомого жилья.

Как выглядит выписка из ЕГРН

Также вам нужно будет предоставить все документы, которые подтвердят реальность совершенных вами затрат, которые ушли на:

• покупку жилья;
• отделку жилья;
• строительство;
• приобретение земли и т.д.

Так, такими бумагами будут:

• чеки, выданные кассовым аппаратом;
• квитанции;
• выписки о банковских переводах, совершенных вами;
• расписки, полученные от продавцов (желательно, но не обязательно нотариально заверенные);
• поручения платежной категории и т.д.

При условии, что вы воспользовались ипотечным или иного рода жилищным кредитом, необходимо предоставить:

• соглашение о займе денежных средств, либо от кредитной организации, либо от юридического лица или индивидуального предпринимателя, который их у вас занял;
• график погашения полученного займа, а также уплаты «капающих» по данному кредиту процентов, который может быть включен в соглашение о займе, или же представлять собой отдельную бумагу;
• справку из банка о процентах, которые на момент подачи декларации для получения имущественного налогового вычета были погашены (данные о процентах должны быть обозначены в рублях, при этом, необходимо указать сведения за весь год);
• отдельно нужно будет приложить чеки, квитанции, или банковские выписки, которые подтвердят оплату процентов и основных выплат по кредиту.

Получить выписку вы можете в банке даже в том случае, если все остальные бумаги были утеряны, просто запросив ее у сотрудника вашей кредитной организации.

При условии, что собственность находится во владении двух супругов, то есть является совместной, паре нужно составить заявление, в котором они укажут, как договорились между собой о распределении вычета. Заверение искомого документа у нотариуса не требуется, как не требуется и присутствие при передаче документа сотруднику налоговой службы второго супруга, не подающего декларацию.

При условии, что искомое соглашение не будет подано:

• вас либо заставят все же написать его;
• либо сотрудники налоговой службы самостоятельно осуществят распределение средств.

При условии, что совладельцем помещения являются муж или жена, необходимо предоставить в налоговую службу свидетельство о браке. Если же одним из владельцев жилплощади является ребенок, надо предоставить его свидетельство о рождении.

Искомые документы нужно подготовить не только в виде копий, но также и взять с собой оригиналы, так как, чтобы принять бумаги в обработку, сотруднику Федеральной налоговой службы необходимо будет сверить ксерокопию и исходник.

Подведем итоги

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры или иного жилья необходимо начать оформлять еще до того, как вы отправитесь в налоговую инспекцию для подачи заявления на возврат части уплаченного в государственную казну налога на доходы физического лица.

Список искомых бумаг довольно обширен, именно поэтому важно заранее узнать, где вы будете их получать, и как заполнять, чтобы своевременно завершить все процессы, прежде, чем настанет время относить документы в ФНС.

Помните, величина налогового вычета – это лишь часть названной официальной суммы, которая может быть равна двум или трем миллионам рублей, в зависимости от того, как именно вы приобретаете жилье. Постарайтесь внимательно прочесть подготовленную нами статью, и следуйте указаниям, которые значатся в ней. Будьте уверены в успехе.

Лучше всего начать готовить документы заранее, чтобы успеть к моменту передачи их в обработку

Источник: https://posobie-expert.com/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru/

Какие документы подготовить для получения имущественного налогового вычета

Перечень документов для получения налогового имущественного вычета:

• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
• заявление на возврат налога;
• копии документов, подтверждающие право собственности на жилье;
• копии платежных документов: чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца;
• доверенность на оплату, если деньги за квартиру кто-то вносил по поручению;
• справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
• заявление на подтверждение права на вычет (если оформляется у работодателя).

Кому вернут налог

Предоставление имущественных налоговых вычетов регулируется ст. 220 НК РФ.

Правом на возврат налога обладает налогоплательщик, который осуществлял определенные операции с имуществом, в частности:

• продажа недвижимого имущества;
• покупка жилья;
• строительство жилья с приобретением земельного участка или без;
• выкуп у налогоплательщика имущества для государственных или муниципальных нужд.

При этом налогоплательщик должен:

• являться резидентом РФ;
• иметь официальный доход и исправно выплачивать НДФЛ;
• не исчерпать лимит на имущественный вычет.

Для оформления необходимо обратиться с пакетом документов:

• в налоговый орган по месту жительства;
• онлайн через личный кабинет на nalog.ru;
• либо к работодателю.

Исчерпывающий перечень документов для получения налогового вычета для разных ситуаций представлен в письме ФНС России от 22.11.2012 №ЕД-4-3/19630@.

Право на имущественный вычет возникает после законного оформления права собственности. П. 7 ст. 78 НК РФ позволяет вернуть налог только за три года, предшествующих обращению. На остальную сумму декларация и заявление подаются в налоговую каждый год с учетом уже возвращенного налога. До тех пор, пока не возвратится вся полагающаяся сумма.

Исключение составляют пенсионеры (п. 10 ст. 220 НК РФ). Они вправе вернуть налог за три периода до оформления жилья в собственность.

Документы, необходимые для возврата при покупке квартиры в новостройке

Квартира в новостройке приобретается у застройщика. Документами, подтверждающим право собственности на жилье, в этом случае будут являться договор о приобретении квартиры или комнаты и акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней). Остальной перечень документов для вычета при покупке квартиры в новостройке соответствуют стандартному пакету, указанному выше.

Документы для возврата НДФЛ при покупке жилья на вторичном рынке

Документами, подтверждающим право собственности на жилье, при покупке на вторичном рынке являются договор о приобретении квартиры или комнаты и свидетельство о государственной регистрации права собственности. Поскольку с 2016 года прекращена выдача данного свидетельства, вместо него налогоплательщик вправе представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП). Запрос на выписку оформляется на портале Госуслуг.

Остальной перечень документов для возврата подоходного налога при покупке квартиры соответствуют стандартному пакету.

Перечень документов при покупке участка

Отдельного имущественного вычета на приобретение земельного участка законом не предусмотрено. Расходы на покупку земельного участка включаются в имущественный налоговый вычет только в том случае, если участок приобретен вместе с домом или на нем построен жилой дом и оформлен в собственность. Назначение земельного участка не является ключевым условием для возврата налога (письма Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 15.10.2012 №03-04-08/4-351, ФНС России №ЕД-4-3/20904@ от 10.12.2012). Моментом возникновения права на возврат налога является дата регистрации прав собственности на жилой дом. Дата договора купли-продажи участка и других документов роли не играет (письмо Минфина России от 21.05.2010 №03-04-05/9-278).

Участок и расположенный на нем жилой дом рассматриваются для целей получения имущественного налогового вычета как один объект (письмо ФНС от 13.04.2012 №ЕД-4-3/6240@), поэтому налогоплательщик возвратит налог в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение жилого дома с участком, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 рублей (к возврату 260 000 рублей).

При подаче заявления стандартный перечень документов для имущественного вычета в 2020 году в дополняется документами, подтверждающими расходы на покупку земли и строительство жилого дома. Список затрат на строительство, на которые предоставляется имущественный вычет, определен в пп. 3 п. 3 ст.220 НК РФ.

Список бумаг для вычета по ипотечному кредиту

При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств есть возможность получить два имущественных налоговых вычета: основной и по ипотечным процентам (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Оба права возникают только после оформления права собственности. Его максимальный размер составляет 3 000 000 рублей (к возврату 390 000 рублей).

Полный перечень документов, необходимых для налогового вычета по ипотеке, кроме основного пакета, включает копию кредитного договора (или договора займа), справку об уплаченных процентах из банка-кредитора и график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Особенности, если жилье куплено в совместную или долевую собственность

При совместной покупке жилья каждый покупатель вправе получить имущественный вычет в пределах установленного лимита.

До 1 января 2014 года при покупке жилья в общую долевую собственность он распределялся строго в соответствии с долями, указанными в свидетельстве о регистрации права собственности. В 2014 году в Налоговый кодекс были внесены изменения (Федеральный закон №212-ФЗ от 23.07.2013), согласно которым имущественный вычет при покупке в долевую собственность производится исходя из величины расходов каждого лица, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления супругов о распределении их расходов на совместное приобретение объекта недвижимости (письма Минфина России от 29.06.2015 № 03-04-05/37360, от 01.06.2015 №03-04-05/31428).

Все расходы, понесенные супругами в браке, считаются общими, если иное не предусмотрено брачным договором (ст. 33, 34 СК РФ, п. 1 ст. 256 ГК РФ). Если даже официально расходы производил один из них, то согласно мнению контролирующих органов, супруги вправе распределить расходы самостоятельно (в любых пропорциях) на основании заявления супругов о распределении фактических расходов (письмо ФНС России от 30.03.2016 №БС-3-11/1367@) и заявления о распределении расходов на уплату процентов по кредиту (письмо Минфина от 16.05.2017 №03-04-05/31445).

При приобретении жилья в общую собственность супруги также вправе распределить имущественный вычет между собой (письма Минфина от 29.03.2017 №03-04-05/18320, от 20.04.2015 №03-04-05/22246). В этом случае заявление на распределение подается один раз, и в последующем невозможно изменить соотношение, в том числе и передать остаток имущественного вычета другому супругу (письмо ФНС России от 14.11.2017 №ГД-4-11/23003@). Если заявление о распределении не было приложено к пакету документов, то он автоматически распределится между супругами по 50%.

Распределение по ипотечным процентам не зависит от распределения основного. На него подается отдельное заявление о распределении и может отличаться от пропорции по основному имущественному вычету. Супруги вправе ежегодно на основании заявления перераспределять сумму затрат на погашение процентов (письма Минфина России от 06.11.2015 №03-04-05/63984, от 01.10.2014 №03-04-05/49106).

Образец соглашения о распределении:

Основной перечень документов для предоставления в налоговую инспекцию, кроме заявлений о распределении, дополняется копиями свидетельства о браке и рождении ребенка, если платили за долю супруга или ребенка.

Нужно ли заверять документы

Все, что входит в перечень документов для подачи налоговой декларации и подается в виде копий, заверяется нотариально или самостоятельно налогоплательщиком. При подаче в налоговый орган копий документов необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Декларация, заявление и справка 2-НДФЛ подаются в оригинале с подписью заявителя. При подаче онлайн подписывают электронной подписью, которая формируется бесплатно в личном кабинете.

Сроки подачи

Заявление и перечень документов при подаче декларации 3-НДФЛ на имущественный налоговый вычет налоговый орган принимает по окончании налогового периода. Заявление работодателю на уменьшение отчисляемой суммы НДФЛ из заработной платы разрешено подавать сразу при возникновении такого права.

Налоговое законодательство РФ не ограничивает сроки подачи заявления. При отсутствии в налоговом периоде доходов право на получение имущественного налогового вычета не теряется. Если оно не использовано, то при наличии в последующих налоговых периодах доходов, облагаемых по ставке 13%, налогоплательщик вправе претендовать на указанный имущественный вычет (письмо Минфина России от 28.04.2020 №03-04-05/34412).

Источник: https://ppt.ru/art/vychet/kakie-dokumenty-dlya-polucheniya

Похожие записи:

• Поправки в ук 2020 по особо тяжким
• Пример заполнения сообщения о последствиях несчастного случая форма 8
• Остатки спецодежды без суммы списание