Уплата транспортного налога на квадроцикл

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Уплата транспортного налога на квадроцикл». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Квалифицированные специалисты, работающие и проживающие в сельской местности в Пензенской области, имеют право на выплату ежемесячной денежной компенсации на возмещение расходов по оплате жилья и коммунальных услуг в размере 300 рублей. Когда ждать следующего повышения. В связи с этим показатель стоимости жизни лиц, находящихся на заслуженном отдыхе, будет равен в 2020 году 8 404 рубля.

Транспортный налог на квадроциклы в 2020 году

По закону, каждый владелец квадроцикла должен ежегодно оплачивать дорожный сбор. Размер транспортного налога (ТН) на мотовездеходы отличается от ставки на легковые и грузовые автомобили. В этой статье мы поможем вам разобраться в том, сколько и за что вы платите — это поможет избежать лишних вопросов и неясностей в будущем.

Что говорит закон

В Кодексе по российским налогам (часть 2, глава 28, статья 358) прямо не говорится о том, что квадроцикл как транспортное средство облагается налогом. Однако в перечне исключений (статья 358, пункт 2) квадротехника тоже не упоминается. Следовательно, она подлежит налогообложению. В 52 статье Налогового Кодекса РФ оговариваются основные моменты:

1. Налогоплательщик должен сам считать свой ТН.
2. По крайней мере за месяц до срока оплаты сбора налоговая служба обязана прислать плательщику письмо с расчётом.
3. Налог нужно оплатить по месту регистрации транспортного средства до 1 декабря.

Налог на квадроциклы ввели в 2015 году. Многие по привычке не платят налог и даже не ставят мотовездеходы на учёт. Однако по новому закону сразу после покупки техники владелец должен выполнить следующие действия:

• Поставить квадроцикл на учёт в ближайшем отделении МРЭО.
• Получить права на вождение мотовездехода. В зависимости от мощности двигателя выдаётся удостоверение А1, А2 или А3.
• Пройти техосмотр.
• Получить расчёт из налоговой инспекции, по которому будет уплачиваться транспортный налог. По регламенту, квитанция должна приходить 1 июля, но на практике извещение может прийти даже в октябре.
• Оплатить ТН в течение 12 календарных месяцев. Большинство владельцев оплачивают налог в конце года, но не позднее 1 декабря.

Как рассчитывается транспорный налог на квадроцикл

1. Определяется мощность двигателя мотовездехода.
2. Выясняется, с какого месяца квадроцикл стал собственностью.
3. Узнаётся налоговая ставка в регионе, в котором зарегистрировано транспортное средство.

Налог начисляется с момента регистрации в ГИБДД. В сервисном центре водитель получает паспорт на квадроцикл. Получение этого документа на руки автоматически делает владельца налогоплательщиком.

Для всех регионов используется одинаковая расчётная формула. Если мощность двигателя превышает 50 «лошадок», ставка умножается на 2. Даже если райдер не пользуется мотовездеходом, он всё равно должен оплачивать за него налог. Первый раз налог платится ровно через год после регистрации.

Источник: https://awm-trade.ru/quadrocycles/exploitation-q/transportnyj-nalog-na-kvadrotsikly-v-2020-godu/

Транспортный налог на квадроцикл

Уплата транспортного налога на квадроцикл должна производиться всеми людьми, имеющими в собственности этот вид транспорта. Выплаты дорожных сборов за эксплуатацию мотовездеходов в России осуществляется по ставке, расчет которой проводится отдельно. Размер ее отличается от размера налога за легковые и грузовые авто. Начинать выплаты налогов собственникам четырехколесного мототранспорта необходимо сразу при получении квитанции от ИФНС.

Что говорит законодательная база?

В ч.2 гл. 28 ст. 358 НК РФ нет данных о том, что квадроцикл является объектом налогообложения. Однако платить за это ТС все же придется, поскольку его нет в списке исключений, перечисленных в п. 2 ст. 358.

В Налоговом Кодексе РФ, претерпевшем изменения от 18 июля 2018 года, рассказывается, как правильно осуществлять уплату налога. Ст. 52 содержит следующие правила:

1. Налогоплательщик обязан самостоятельно считать свой транспортный налог.
2. ИФНС должна не позднее, чем за 30 дней до последнего срока внесения дорожного сбора направить на имя владельца ТС письмо, содержащее расчеты, но только в случае если согласно федеральному уставу такой обязанностью инспекция наделена.

Ст. 363 НК РФ гласит следующее:

• Уплата налога осуществляется по месту официальной регистрации авто.
• Налоговый сбор по квадроциклам вносится не позднее 1 декабря текущего года за предыдущий.
• Организации (юр. лица) обязаны уплатить налог авансом.

Налог на мотовездеход стал обязательным с 2015 года. Тем, кто только приобрел эту технику, требуется сначала:

1. Поставить мототранспорт на учет в ГИБДД по месту регистрации.
2. Уплатить госпошлины.
3. Получить права категории А.
4. Пройти техосмотр.
5. Получить уведомление из ИФНС для уплаты транспортного налога.
6. Уплатить ежегодный дорожный сбор, но не за весь год, а только за тот период, когда он оформил в собственность мотовездеход.

Как рассчитать транспортный налог на квадроцикл?

Прежде чем приступить к расчету ТН, необходимо уточнить следующие данные:

• мощность двигателя техники;
• дату и месяц начала владения транспортом;
• региональную ставку для вычисления ТН.

Расчет налога на мотовездеход следует начинать со дня регистрации в ГИБДД и получения ПТС. Налоговая ставка должна приниматься по региону, в котором транспорт поставлен на учет, и умножаться на 2, если мощность техники превышает 50 л. с. Формула для вычисления ТН одинакова для всех субъектов РФ.

Платеж в ИФНС должен поступать 1 раз в год. Оплата всегда производится за предыдущие 12 месяцев, независимо от того, пользуется ли владелец квадроциклом или нет.

Базовые ставки по налоговым отчислениям на квадроцикл по субъектам РФ

По регионам ТН на квадроцикл всегда будет отличаться от столичного. Допустимая базовая ставка определяется государством, а ее увеличение или уменьшение на 1 или несколько единиц осуществляется на основании принятия решения федеральными властями.

Если установить средние показатели ТН на мотовездеходы по России, то собственникам техники из крупных городов придется платить 500-700 рублей в год, а владельцам транспорта из средних и маленьких населенных пунктов – 250-550 рублей ежегодно.

Государство вправе повысить ТН на 0,5-2 единицы в среднем. Однако кардинально менять ставку и превышать ее более чем на 10 единиц запрещено законом.

Когда вносить оплату по ТН?

Уплата транспортного налога на мотовездеход осуществляется за то количество месяцев, в течение которых он владел техникой. Например, если собственник квадроцикла продал технику в середине года, то он обязан уплатить ТН за полгода. По остальным 6 месяцам дорожный сбор должен будет внести уже новый владелец.

По закону ТН за квадроцикл должен быть уплачен:

• юридическими лицами не позднее 5 февраля авансом за текущий год.
• физическими лицами не позднее 1 декабря текущего года за предыдущий.

Владелец квадроцикла, проигнорировавший уведомление об оплате ТН из ИФНС, может получить штраф. Налоговая инспекция начисляет санкции за пропуск платежа в размере, который в несколько раз превышает сумму налога.

В случае неуплаты ТН и санкций, ИФНС может подать данные в суд, который передаст дело приставам для принудительного взыскания задолженности в федеральную казну.

Приставы вправе:

• описать имущество неплательщика, арестовать и реализовать его на торгах в счет оплаты долга;
• арестовать налогооблагаемое имущество;
• передать исполнительный лист на работу должника, чтобы бухгалтерия перечислила по нему часть зарплаты в счет погашения долга.

При инициировании исполнительного процесса с неплательщика будет удержана приставами не только сумма транспортного налога, но и штрафные санкции, пени и неустойки за просрочку по ежегодным платежам.

Если приставами будет арестован квадроцикл, по которому имеется долг у владельца, то транспорт переместят эвакуатором на платную штрафстоянку, которую собственнику также придется оплачивать. Поэтому если вы хотите избежать таких последствий, стоит вносить ТН за мотовездеход вовремя.

Как поступить, если уведомление об уплате ТН не пришло на адрес владельца мототехники?

В последние годы большинство собственников техники оставляют жалобы на функционирование отдела рассылки писем от ИФНС. Нередки случаи, когда уведомления об уплате транспортного налога теряются на почте или попросту не отправляются получателю. Но даже если квитанция не приходит на адрес собственника квадроцикла, это не значит, что он освобождается от внесения дорожного сбора.

Налог платить все равно придется, но для этого сначала потребуется узнать сумму через официальный сайт или путем личного обращения в налоговую службу по месту проживания. В первом случае собственнику необходимо пройти регистрацию на госпортале, а во втором – подойти в ИФНС в приемные часы инспектора, который непосредственно работает с частными лицами.

Отменят ли транспортный налог на квадроцикл в 2020 году?

Об отмене ТН на квадроциклы и другие транспортные средства в России разговоры ведутся давно. Плательщики такого налога считают несправедливым принцип его уплаты, поскольку вносить сбор им приходится независимо от того, пользуются они техникой или нет.

Против платы дорожного сбора выступили депутаты госдумы. Они предложили отменить ТН и вместо него повысить стоимость акциза на топливо. Они сообщили, что благодаря этому собственники транспорта смогут контролировать свои расходы. То есть их траты будут напрямую зависеть от частоты эксплуатации техники. Однако такой законопроект не был принят к рассмотрению.

С 2018 года частным лицам и индивидуальным предпринимателям не придется платить ТН за налоговые периоды до 1 января 2015 года. Долги за это время будут списаны автоматически. Однако за все остальные периоды оплачивать дорожный сбор все равно придется.

Источник: https://mirmotor.ru/article/read/transportnyj-nalog-na-kvadrocikl

Вычисление налога на квадроцикл

Квадроцикл представляет собой самоходную технику, которую ставят в один ряд с тракторами и комбайнами, так как по дорогам общего пользования подобные транспортные средства передвигаются редко. Даже если владелец мототехники не использует ее часто, это не освобождает его от уплаты соответствующего налога на квадроцикл. Сбор рассчитывается по таким же правилам, как и для автомобилей.

Транспортный налог на квадроцикл уплачивают раз в год не позднее 1 декабря. Чтобы рассчитать стоимость, учитывается несколько факторов. На конечную сумму влияет регион, в котором зарегистрировано транспортное средство, а также количество лошадиных сил мотора.

Особенности налога на квадроцикл

Какой налог на квадроцикл должен уплатить владелец транспортного средства, рассчитывает налоговая инспекция. Чтобы понимать, почему в конечном результате получилась такая сумма, следует рассмотреть особенности начисления транспортного налога.

Законодательно установлено, что подобный сбор выплачивают владельцы квадроциклов. Причем не важно, эксплуатируют они свое транспортное средство или нет. Факт владения четырехколесной мототехникой уже является поводом для уплаты сбора.

Начинает насчитываться налог на квадроцикл с дня регистрации транспортного средства. Но оплата производится в конце налогового периода, который совпадает с календарным годом. Если собственник приобрел квадроцикл не в начале года, то налог уплачивается за фактическое количество времени, в течение которого транспортное средство числится за собственником. Период округляется до месяцев. Если транспортное средство было зарегистрировано до 16 числа, этот месяц учитывается при расчетах, а позже – нет.

Сбор начисляется за прошлый год, поэтому в 2018 году уплачивается налог за 2017 год. Самостоятельно рассчитывают налог только юридические лица. Для физических лиц расчет проводит налоговая служба, которая не позднее, чем за месяц до оплаты сбора направит владельцу транспортного средства письмо с точной суммой и реквизитами для перечисления денежных средств.

Если такое письмо не было получено в установленный срок, водитель квадроцикла должен посетить налоговую службу самостоятельно для получения требуемой информации. Если пропустить срок уплаты сбора, будут насчитаны штраф и рости пеня.

Некоторые владельцы квадроциклов, которые никогда не выезжают на дорогу, не регистрируют свое транспортное средство в органах Гостехнадзора. Поэтому налог для них не начисляется. Однако подобное действие незаконно. Если будет выявлен незарегистрированный квадроцикл, потребуется заплатить большой штраф.

Юридические лица

Если квадроцикл числится на балансе юридического лица, компания должна выполнить расчет транспортного налога самостоятельно. Для этого к работе привлекаются штатные или подрядные бухгалтеры, которые выполняют расчет и делают соответствующие проводки.

Для юридических лиц срок оплаты транспортного налога наступает раньше. Чаще всего оплачивается сумма сбора, насчитанная организацией в феврале. Физические лица же преимущественно осуществляют платеж в июле.

Юридические лица обязаны вносить аванс, который равняется 25% от полной суммы сбора в установленные законом сроки.

Как выполнить расчет

Для расчета транспортного налога применяется специальная формула, которая выглядит так:

ТН = МД*НС*М/12, где ТН – транспортный налог, МД – мощность мотора в лошадиных силах, НС – налоговая ставка для региона, в котором зарегистрировано транспортное средство, М – количество месяцев, в течение которых налогоплательщик владел транспортным средством.

Чтобы выполнить расчет, потребуется заглянуть в техническую документацию, которая поставлялась вместе с квадроциклом, а также узнать ставку налога для своего региона. Далее нужно правильно рассчитать количество месяцев, в течение которых собственник распоряжался квадроциклом.

Пример расчета

Чтобы понимать, как выполняется начисление налога, нужно рассмотреть расчет на примере:

• Мотор квадроцикла имеет мощность 9,3 л. с. Эту информацию находят в техпаспорте.
• Налоговая ставка составляет 25 руб. Владелец квадроцикла проживает в Санкт-Петербурге. Этот показатель находят в соответствующей таблице или уточняют непосредственно в налоговой инспекции. При этом учитывается мощность мотора.
• Количество месяцев владения квадроциклом – 4. Если водитель был собственником этого транспортного средства круглый год, в расчет этот показатель не берется, так как коэффициент будет равняться единице. Если же квадроцикл был поставлен на учет 25 августа, то в налоговом периоде водитель владел четырехколесником 4 месяца с сентября по январь.

Данные подставляются в формулу, и производится расчет:

Такую сумму заплатит собственник за первый налоговый период. Если бы он владел квадроциклом целый год, нужно было бы заплатить уже 232,5 руб.

Некоторые нюансы

Стоит учесть, что для квадроциклов нет отдельных ставок в специальных таблицах. Поэтому в ФНС при расчете этот вид транспорта приравнивают к следующим категориям мототехники:

• Мотороллеры, мотоциклы.
• Мотосани, снегоходы.
• Самоходные транспортные средства иного типа.

Поэтому сумма налогового платежа в разных регионах может заметно отличаться, порой даже в несколько раз. Правильно рассчитывать налог на квадроцикл по таким же ставкам, как для мотоциклов и мотороллеров.

Если налоговая служба рассчитала налог неправильно, потребуется обратиться в местные органы ФНС с заявлением. После этого будет выполнен перерасчет. Ответ на заявление присылается в течение 30 дней.

Некоторые владельцы квадроциклов вообще не согласны с тем фактом, что они должны платить транспортный налог, но закон един для всех. Так как представленное транспортное средство является участником дорожного движения, владелец обязан ставить свою четырехколесную мототехнику на учет, а также платить транспортный сбор по установленной системе.

Источник: https://mototechno.ru/vychislenie-naloga-na-kvadrotsikl/

Транспортный налог на мотоциклы, мотороллеры, квадроциклы и снегоходы

Ставки на самоходные машины: тракторы, квадроциклы, снегоходы и иные

Ставки налога на самоходный транспорт значительно отличаются от ставок на грузовой и спецтранспорт и зависят от региона нахождения данной техники.
Все налоговые ставки устанавливаются ст. 361 НК РФ:

1. для тракторов и квадроциклов установлена ставка 2,5 рубля с лошадиной силы;
2. для снегоходов и мотосаней до 50 лошадиных сил включительно – 2,5 рубля, более 50 лошадиных сил – уже 5 рублей.

Так как транспортный налог является региональным, то при расчете необходимо руководствоваться нормативно-правовыми актами конкретного региона:

• Например, ставка на квадроцикл или трактор в Тюмени в 2020 году составляет 25 рублей за каждую лошадиную силу, на снегоход, мощностью более 50 л.с. – уже 30 рублей (п.1 ст.1 Закона Тюменской области от 19.11.2002 года №93 «О транспортном налоге»).
• А в Санкт-Петербурге снегоход более 50 л.с. будет стоить уже 50 рублей за лошадиную силу, квадроцикл – 25 рублей (ст.2 Закона Санкт-Петербурга от 04.11.2002 N 487-53 (ред. от 22.10.2018) «О транспортном налоге»).
• В Приморском крае, ставка налога на трактор составит 15 рублей с лошадиной силы (п.1 ст.5 Закона Приморского края от 23.11.2018 г. №386-КЗ «О внесении изменений в статью 6 Закона Приморского края «О транспортном налоге»).

Нужно ли на квадроцикл платить транспортный налог

Расчет производится следующим образом: Тариф x Число лошадиных сил. Для примера, в Москве тариф для квадроциклов с двигателем мощностью до 50 «лошадей» составляет 25 руб. Для мотовездеходов свыше 50 л. с. – 50 руб.

Оплата транспортного налога на внедорожную мототехнику осуществляется по аналогии с платой за автомобиль. Средства должны быть внесены налогоплательщиком не позднее 1 июля следующего года (для физических лиц). Для организаций этот срок – 5 февраля. В течение текущего налогового периода (то есть пока год не закончится) оплата не принимается.

Расчёт производится из следующих соображений: установленный тариф выбранного региона умножается на количество лошадок. Отсюда имеем формулу (посчитаем какой налог на квадроцикл получиться у вас): ТАРИФ х МОЩНОСТЬ (в лошадиных силах) = сумма. К примеру, возьмём Москву: квадры до 50 лошадей по 25 рублей, свыше — 50. Ну, какой налог на квадроцикл? Большой? На мой взгляд совершенно нет. Не хочется проблем, лучше заплатить!

Формула расчета налога довольно проста. Необходимо умножить тариф на количество лошадиных сил. Тариф отличается в зависимости от региона. Например, для Москвы действуют такие ставки:

• 25 рублей за двигатели до 50 лошадиных сил;
• 50 рублей за более мощные двигатели (от 50 л.с).

В среднем, квадроцикл обходится владельцу в 250-500 рублей в год, что довольно приемлемо, учитывая стоимость таких машин для катания по бездорожью.

Расчёт производится из следующих соображений: установленный тариф выбранного региона умножается на количество лошадок. Отсюда имеем формулу (посчитаем какой налог на квадроцикл получиться у вас): ТАРИФ х МОЩНОСТЬ (в лошадиных силах) = сумма. Ну, какой налог на квадроцикл? Большой? На мой взгляд совсемнет. Не хочется проблем, лучше заплатить!

Предлагаем ознакомиться: Забрать машину за долги по кредитам: могут ли судебные приставы, банк арестовал машину что делать

Приветствую всех, уважаемые читатели моих заметок. Сегодня поговорим о налогооблагаемых пунктиках использования нашей любимой техники, а именно, что такое транспортный налог на квадроцикл, особенности начисления налога и использования техники.

Все прекрасно знают и понимают — владение автомобилем или любой другой автотехники принуждает платить налогообложения, даже в случае её бесполезного простоя.

Но мало, кто догадывается о необходимости платы транспортного налога за квадромототехнику, основываясь на общепринятые взгляды как на игрушку, а не на серьёзную технику.

В таком случае можно представить перед фактом — за столь безграничное удовольствие во время катания на данной внедорожной игрушке, тоже придется отстегнуть.

Размер платы зависит от мощности двигателя. Чем больше лошадиная мощность, тем соответственно сильнее придётся слюнявить пальчик. Налогом облагаются строго только зарегистрированные транспортные средства соответствующие установленному порядку.

Несмотря на то что владельцы мотоциклов, снегоходов и квадроциклов не пользуются своими ТС круглый год, это не освобождает их от уплаты транспортного налога (ТН).

Автоналог рассчитывается по тем же правилам, что и для автомобилей, и должен быть уплачен не позднее 1 декабря.

Стоимость ТН отличается в зависимости от региона проживания владельца и количества лошадиных сил, но посчитать его не так уж и сложно.

Вычислить, какой налог на мотоциклы, квадроциклы и снегоходы ожидает в этом году, вам поможет онлайн-калькулятор на нашем сайте. А в статье ниже мы расскажем, как рассчитать налог вручную, без калькулятора, а также в чем проблема расчета автоналога для квадроцикла и как ее решить.

Чтобы узнать, какой в этом году вам придется уплатить налог воспользуйтесь бесплатным онлайн-калькулятором нашего сайта. Так как налоговые ставки, используемые для расчета, отличаются по регионам, чтобы рассчитать дорожный налог на мотоцикл, выберите из этого списка свой регион и введите необходимые данные в калькулятор на новой странице.

77, 99, 97, 177, 199, 197, 777Москва	78, 98, 178Санкт-Петербург
01Республика Адыгея	30Астраханская область	57Орловская область
02, 102Республика Башкортостан	31Белгородская область	58Пензенская область
03Республика Бурятия	32Брянская область	59, 81, 159Пермский край
04Республика Алтай	33Владимирская область	60Псковская область
05Республика Дагестан	34, 134Волгоградская область	61, 161Ростовская область
06Республика Ингушетия	35Вологодская область	62Рязанская область
07Кабардино-Балкария	36, 136Воронежская область	63, 163Самарская область
08Республика Калмыкия	37Ивановская область	64, 164Саратовская область
09Карачаево-Черкессия	38, 85, 138Иркутская область	65Сахалинская область
10Республика Карелия	39, 91Калининградская область	66, 96, 196Свердловская область
11Республика Коми	40Калужская область	67Смоленская область
12Республика Марий Эл	41, 82Камчатский край	68Тамбовская область
13, 113Республика Мордовия	42, 142Кемеровская область	69Тверская область
14Республика Саха (Якутия)	43Кировская область	70Томская область
15Республика Северная Осетия	44Костромская область	71Тульская область
16, 116Республика Татарстан	45Курганская область	72Тюменская область
17Республика Тыва	46Курская область	73, 173Ульяновская область
19Республика Хакасия	47Ленинградская область	74, 174Челябинская область
21, 121Чувашская Республика	48Липецкая область	75, 80Забайкальский край
22Алтайский край	49Магаданская область	76Ярославская область
23, 93, 123Краснодарский край	50, 90, 150, 190, 750Московская область	79Еврейская АО
24, 84, 88, 124Красноярский край	51Мурманская область	83Ненецкий АО
25, 125Приморский край	52, 152Нижегородская область	86, 186Ханты-Мансийский АО
26, 126Ставропольский край	53Новгородская область	87Чукотский АО
27Хабаровский край	54, 154Новосибирская область	89Ямало-Ненецкий АО
28Амурская область	55Омская область	95Чеченская Республика
29Архангельская область	56Оренбургская область

Важно: Рассчитывая стоимость дорожного налога, обязательно указывайте в калькуляторе тип ТС. Если вы хотите узнать автоналог для квадроцикла, выберите в типе ТС “Мотоцикл, мотороллер”.

Физлица не обязаны рассчитывать данный налог, за них это делает налоговая. Но знать, откуда в письме из налоговой берутся эти числа, тоже бывает полезно. Так, если вам кажется, что автоналог рассчитали неверно, вы всегда сможете это проверить и при необходимости оспорить.

Автоналог = (Кол-во лошадиных сил) х (Налоговая ставка для данного ТС в регионе) х (Кол-во месяцев владения ТС в году/12)

Так, чтобы самостоятельно рассчитать автоналог, необходимо:

• Посмотреть в документах точную мощность двигателя в л.с.
• Узнать ставку налога для машины такой мощности для вашего региона.
• Правильно посчитать кол-во месяцев владения машиной, если вы были ее собственником не полный год.

Предлагаем ознакомиться: Взимается или нет налог на наследство квартиры по завещанию

Давайте для примера рассчитаем транспортный налог на снегоход, который нам придет в 2020 году. Находим значения для формулы:

1. Кол-во лошадиных сил = 9,3 л.с. — Мощность двигателя смотрим в паспорте на снегоход.
2. Налоговая ставка = 25 руб. — Владелец ТС проживает в Санкт-Петербурге. Находим в таблице выше Спб и смотрим ставку налога для снегохода мощностью менее 50 л.с. Ставка = 25 руб.
3. Кол-во месяцев владения ТС за год = 4/12 — Если вы были собственником ТС полный год, не учитывайте этот показатель. В нашем случае снегоход был поставлен на учет 10 сентября 2020 года. А значит, в прошлом году мы владели машиной с сентября по январь, то есть 4 полных месяца из 12.

Обратите внимание: если бы мы поставили ТС на учет 16 сентября или позже, то сентябрь бы не учитывался за полный месяц, и время владения бы составило 3/12.

Подставляем значения в формулу: Автоналог = 9,3 х 25 х 4/12

В 2020 году мы заплатим за снегоход всего 77,5 руб. Но в следующем мы уже будем платить за полный год, а не за 4 месяца, а значит, эта сумма вырастет до 232,5 руб.

• Мотоциклы и мотороллеры;
• Снегоходы и мотосани;
• Другие самоходные ТС.

Обратите внимание: если вы не согласны с категорией, к которой причислили ваше ТС для вычисления суммы налога, обратитесь в налоговую инспекцию с заявлением для перерасчета. Бланк заявления вы найдете в приложениях к налоговому уведомлению. Ответ вы получите в течение 30 дней.

Дата добавления: 9 октября 2020 г.

Мотоцикл является самым демократичным видом транспорта. Во-первых – это всевозрастное средство передвижение, доступное и совсем юным водителям, и людям солидных лет. Во-вторых – широкий диапазон ценовых категорий. От доступных всем мотороллеров до элитарных моделей.

Но и мотоциклисты включены в государственную вертикаль как плательщики общего для всех транспортного налога. Сегодня мы расскажем о том, нужно ли платить и какой транспортный налог на мотоциклы, квадроциклы, снегоходы, сколько это стоит, и как производится расчет с калькулятором ставок и тарифов.

После регистрации мотоцикла в дорожной инспекции данные на его владельца попадают в налоговую инспекцию, где и производят расчет величины транспортного налога для владельца каждой единицы мототехники. Оплата происходит по следующей схеме:

Налогоплательщик (лицо или организация) в положенный срок получает уведомление от ФНС установленной формы.

Там указывается объект, подлежащий налогообложению, налоговая база, ставка, порядок начисления и срок выплаты налога.

ТН – это региональный налог, и поэтому его сумма и сроки оплаты устанавливаются местным законодательством.

При своевременной неоплате налога (3 месяца), высылается повторное требование, срок действия которого лимитирован 10 днями.

За дальнейшую неуплату придется заплатить штраф.

Как рассчитать размер сбора?

Для расчета транспортного налога будем использовать следующие составляющие:

• мощность двигателя;
• дата постановки на учёт;
• региональная ставка, в зависимости от того, где зарегистрировано ТС.

Сумма тем выше, чем больше у мотора лошадиных сил.

Общая формула для расчёта:

• ТН – общая сумма транспортного налога в рублях;
• МД – мощность двигателя в лошадиных силах;
• НС – принятая в регионе налоговая ставка в рублях;
• НП – налоговый период в годах (обычно это один год).

Пример. Расчёт суммы налога для уплаты в бюджет за 2020 год для экскаватора-бульдозера с двигателем мощностью 78 л.с. Поставлен на учет в 2020 году в Новосибирской области. Полных месяцев владения в 2018 году – 12.

Стоимость налога составит 25*78=1950 рублей.

Если владение самоходным транспортным средством в отчетном периоде был не полный календарный год, а несколько месяцев, то в расчет берутся именно они.

Пример. Квадроцикл Сокол-ПРО, поставлен на учет 01.06.2018 года (период владения в 2020 году составил 7 месяцев) в Новосибирской области, где ставка составляет 25 рублей с лошадиной силы для данного вида транспорта. Мощность двигателя – 109 л.с. Формула для расчета будет выглядеть так:

(25 * 109) / 12 * 7 = 1590 рублей вам будет начислено для оплаты в бюджет за 2020 год.

Порядок расчета налога по ставкам 2020 года

В России налог на любое транспортное средство привязан к мощности его мотора. Чем больше под капотом лошадиных сил, тем дороже такой транспорт в вопросах налогообложения. Кроме того, важной переменной при расчете является ставка, которая устанавливается отдельно в каждом регионе. Традиционно в городах федерального значения она выше нежели в других субъектах РФ. Формула идентична расчету транспортного налога для любого вида транспорта:

ТН = МД х НС х (КМВ / 12) , где:

• ТН — транспортный налог;
• МД — мощность двигателя;
• НС — налоговая ставка;
• КМВ — количество месяцев владения транспортном за календарный год.

Тарифы индивидуальны для каждого региона и пересматриваются ежегодно. Например, для Москвы ныне действует следующие ставки: модели с двигателями мощностью до 50 л.с. — 25 р., более оборотистые от 50 л.с. — 50 р., а в Тюменской области ставки ниже. Так, для квадроциклов мощностью до 50 л.с. они составляют 15 р., для транспорта с мощностью мотора более 50 л.с. — 30 р. Средний размер налога по стране, взимаемого с владельцев квадроциклов, составляет 250-500 рублей, что в сопоставлении со стоимостью такого транспорта является невысокой ценой.

Есть ли льготы?

Льготы тоже есть. Для кое-кого есть возможность не оплачивать транспортный налог, если самоходное средство не зарегистрировано. Это возможно в тех случаях, когда оно используется в бытовых, хозяйственных целях, в производстве, но не для перевозки людей и грузов.

Таким примером служат мобильные мастерские, кухни, передвижные диагностические установки, душевые кабинки, погрузчики (таких полно на складах и мелких производствах), трансформаторные установки, автонасосы, передвижные станции и пр. (Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 17 августа 2007 г. N 03-05-06-04/35 О порядке применения главы 28 Налогового кодекса РФ и об определении понятия «транспортное средство» для целей налогообложения транспортным налогом).

На федеральном уровне льготы имеют те, кто производит сельхозпродукцию:

• рыбхозорганизации;
• производители овощей;
• фруктов;
• пшеницы и пр.).

В соответствии с п.2 ст. 358 НК РФ к объектам налогообложения не относятся трактора, самоходные комбайны всех марок, спец.автомашины:

• скотовозы;
• молоковозы;
• машины для внесения и перевозки минеральных удобрений, технической помощи.

Но только в том случае, если они официально зарегистрированы на вышеуказанных сельхозпроизводителей и используются при работах, для производства продукции сельского хозяйства. Это обязательное условие освобождения от уплаты налога.

К сельхозпроизводителям относятся и обычные граждане, которые ведут личное подсобное хозяйство ЛПХ и могут не платить налог на самоходные транспортные средства (пп.5 п.2 ст. 358 НК РФ).

Если трактор получен через органы социальной помощи и принадлежит инвалиду – то налог на него владелец не платит (пп.2 п.2 ст.358 НК РФ).

Владельцы угнанных самоходных транспортных средств, по которым они написали соответствующие заявления в правоохранительные органы, также освобождаются от выплат в бюджет.

Выбор квадроцикла

Квадроцикл – это четырехколесная мототехника, предназначенная для езды по бездорожью: лесам, пустыням, болотам. Она отлично подходит для путешествия и отдыха на природе. Данная разновидность транспортных средств отличается от подобных отсутствием кабины и шинами низкого давления – не более 69 кПа.

Присматривая квадроцикл за рубежом, следует обратить внимание на класс ТС, поскольку ввоз мототехники, не соответствующей стандартам, запрещен. Технические характеристики должны соответствовать ГОСТ Р 52008-2003. Кроме того, в сопроводительной документации должны быть отражены все конструктивные изменения, если они производились.

Сроки и порядок оплаты

• Если вы – физическое лицо, то точную сумму налога на самоходное транспортное средство, а также срок оплаты за него вы сможете узнать из уведомления, которое придёт от налогового органа по почте (п.3 ст. 363 НК РФ).
  Для физических лиц установлен срок оплаты не позднее 1 декабря текущего года за предшествующий налоговый период. То есть до 1 декабря 2020 года необходимо оплатить налог на самоходное транспортное средство за 2020 год.

Налоговый орган обязан направить владельцу ТС уведомление не позднее месяца до крайнего срока оплаты налога, но обычно уведомления поступают в середине лета, начале осени.

Если у вас есть личный кабинет на официальном сайте ФНС, то уведомление в бумажном виде уже не поступит. Дважды налоговая не извещает о необходимости оплаты. Так что отслеживать придется самостоятельно, периодически заглядывая в личный кабинет.

Для юридических лиц регулирование сроков и оплаты происходит по-другому. В соответствии с п.1 ст. 362 НК РФ, организации рассчитывают налог самостоятельно. Уплатить в бюджет в установленный срок необходимо разницу между исчисленной суммой налога и суммой авансовых платежей, подлежащих к оплате в течение налогового периода.
Расчет производят после окончания отчетного налогового периода. Срок оплаты устанавливается конкретным субъектом Российской Федерации, но не ранее, чем 01 февраля (п.1 ст.363 НК РФ).

Ставка налога на трактор определяется региональным законодательством и расчет ведется одинаково для всех местностей, включая и сельскую.

Поэтому, если владелец не относится к льготной категории, или трактор не используется при производстве сельскохозяйственной продукции, то расчет транспортного налога на него будет производиться на общих основаниях.

Пенсионера по старости могут освободить от уплаты налога, если соответствующий закон принят конкретным субъектом Федерации, в котором зарегистрированы его транспортные средства.

К примеру, в Новосибирской области, на основании Закона Новосибирской области от 16.10.2003 № 142-ОЗ, они освобождаются полностью от уплаты налога. А в Москве данной категории граждан подобные послабления не предусмотрены.

Все зависит от региона. Для уточнения своих прав на льготу необходимо обратиться в территориальное отделение налоговой службы по месту постановки на учет транспортного средства.

Для получения льготы необходимо написать заявление с указанием документа, подтверждающим льготу, и транспортного средства, на которое требуется освободить от уплаты налога. Важно, что освобождение предоставляют только на одно ТС по выбору самого пенсионера (п. 2 и 3 ст.2.4 Закона Новосибирской области от 16.10.2003 №142-ОЗ).

Его придется оплачивать, т.к. данное основание не является законодательно обоснованным. Обязанность по уплате налога начинается с того момента, как владелец поставил его на учет. А использовать его или нет – право налогоплательщика (п.1 ст. 358, ст.357 НК РФ).

Не имея льгот, положенных законом, каждый, кто владеет самоходными машинами, должен вовремя оплачивать в бюджет положенную сумму. На разные самоходные средства налог рассчитывается и оплачивается отдельно. Чем большими мощностями обладает ТС, тем большее количество рублей придется заплатить.

Порядок

Для растаможки квадроцикла понадобится:

Рассчитать доскональную стоимость процедуры.

В отличие от автомобилей, за квадроцикл не нужно платить утилизационный сбор. Таможенники не занимаются проверкой технического состояния ТС.

Таможенная стоимость квадроцикла формируется исходя из нескольких показателей. Учитывается цена, которую гражданин или юридическое лицо заплатили при оформлении сделки купли-продажи. Принимается во внимание стоимость растаможки, которая проводится по каталогу.

В каталоге обозначается наивысшая и минимальная цена наименования. Обычно специалисты принимают во внимание только максимальную стоимость. При желании владелец ТС может снизить ее.

Юридические лица, закупающие квадроциклы на коммерческой основе, оплачивают налог на прибыль. Заплатить придется не меньше 1.2-4 евро за куб. см.

Для оформления квадроцикла понадобятся:

• паспорт гражданина РФ и заграничных паспорт;
• технические документы;
• инвойс и договор продажи техники;
• гарантийный сертификат (предоставляется после взноса средств на депозит ТС);
• декларация ТД-6.

В таможенные органы предоставляются оригиналы и копии документов. Их переводы могут быть нотариально удостоверены.

Документы на квадроцикл подлежат проверке специалистами таможенной службы. Обследуется и само транспортное средство. Расчет стоимости таможенной пошлины также проводится должностными лицами.

Обязательно ли платить

Здесь в расчет принимается множество факторов.
В первую очередь следует ознакомиться с положениями регионального законодательства в части уплаты транспортного налога и предоставляемых льгот.

Вполне возможно, что в каждом субъекте РФ существуют свои правила налогообложения мототехники и квадроциклов в частности.

Если на квадроцикле стоит мотор с маленькой мощностью, то, скорее всего, платить налог нет необходимости. Чтобы подтвердить право на льготу лучше всего предоставить в свою налоговую инспекцию копию техпаспорта на квадроцикл. Именно там содержатся точные параметры по мотору.

Также на льготу может претендовать владелец квадроцикла, опираясь на свой социальный статус. Например, во многих регионах привилегии предоставляются инвалидам, пенсионерам, участникам боевых действий, военнослужащим и сотрудниками правоохранительных органов, а также представителям многодетных семей.

Чтобы получить освобождение от налога также нужно предоставить в налоговую инспекцию документ, подтверждающий отношение к льготной категории. Это может быть пенсионное удостоверение, справка об инвалидности.

Как расчитывается транспортный налог

В первую очередь надо отметить, что транспортный налог является региональным налогом и в каждой области его величина для разных категорий транспорта может отличатся достаточно сильно.

Основным параметром влияющим на величину налога являютется мощность двигателя, не даром этот налог в раноде называют — налогом на лошадиные силы.

Формула расчета налога проста мощность двигателя умножается на соответствующий коэффициент. В некоторых регионал коэффициенты отличаются по величина для транспорта различного возраста. Таблица коэффициентов смотрите ниже

Уклонение от уплаты налога

Уклонение может осуществляться в разных формах.

Например, владелец квадроцикла может его просто не регистрировать в органе ГИБДД.

Если водитель и после этого не зарегистрирует за собой квадроцикл и снова будет остановлен, наказание составит уже 5 тысяч рублей. Кроме того можно лишиться водительских прав на период от 1 до 3 месяцев.

Уклонением от своих обязательств по транспортному налогу считается также неуплата его в положенный срок. При этом наличие или отсутствие уведомления от налоговой инспекции не имеет значения.

За нарушение обязанности по уплате транспортного налога наступает следующая ответственность. Собственнику квадроцикла придется заплатить штрафные санкции в размере 20 процентов от основного налогового платежа. Они начисляются, если налог не был внесен вообще.

На сегодняшний день у владельца транспорта есть обязанность уведомлять налоговую инспекцию относительно собственности, которая имеется в его распоряжении. Так, если гражданин приобрел квадроцикл в 2020 году, то он должен известить свой налоговый орган до 31 декабря будущего года. В противном случае возможно наложение штрафа в размере 200 рублей.

Если же гражданин заплатил налог не вовремя, ему начисляется пеня. Ее размер составляет 1/300 от ставки рефинансирования (ключевой ставки) российского Центробанка за каждый день просрочки.

Многие считают, что за квадроцикл платить транспортный налог не нужно. Однако это заблуждение ошибочно. Обязательства перед бюджетом исполняются гражданином только один раз в год.

Транспортный налог в РФ относительно небольшой по сравнению с другими странами. Для многих, сумма может показаться символической. Если ее не внести, то возникнут проблемы с налоговым органом. Не исключено также, что долг будет взыскиваться в принудительном порядке через суд и приставов.

Дорогие читатели, данная статья могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией в форме ниже.

Дорогие читатели, информация в статье могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией позвонив по телефонам: Москва, Санкт-Петербург или через форму обратной связи, расположенную ниже.

Владельцы мотоциклов попадают в категорию плательщиков транспортного налога (глава 28 НК РФ). Этот вид налога является региональным, ставки и льготы по нему утверждаются на уровне властей субъектов РФ. Налоговым кодексом утверждены базовые величины ставок, на которые необходимо ориентироваться при отсутствии региональных поправок.

Налог на мотоцикл 2020: формула расчета и ставки

Дифференциация налоговых ставок производится законодателями по типам транспортных средств и их мощности. Мотоциклы для целей налогообложения выделены в отдельную группу с мотороллерами. Для них предусмотрено три вида тарифов (ст. 361 ТК РФ):

• для техники с мощностью двигателя, не превышающей 20 лошадиных сил, действует базовый норматив 1 руб. за каждую единицу мощности;
• если мощность мотоцикла находится в диапазоне от 20 до 35 лошадиных сил, ставка увеличивается до 2 руб.;
• для мотоциклов с уровнем мощности двигателя более 35 лошадиных сил введена базовая величина налоговой ставки 5 руб.

Региональные власти уполномочены увеличивать или уменьшать приведенные ставки, но не более, чем в 10 раз. В нашей таблице приведены действующие в 2020 году нормативы по транспортному налогу применительно к мотоциклам различной мощности во всех субъектах РФ.

В отношении транспортных средств, принадлежащих физическим лицам, налог на мотоцикл 2020 г. рассчитывается налоговиками и должен быть уплачен не позже 1 декабря следующего за отчетным года. Итоги начислений доводятся до налогоплательщиков посредством электронных уведомлений через личные кабинеты на сайте ИФНС или бумажными уведомлениями, рассылаемыми по почте.

Юридические лица должны производить все вычисления самостоятельно. Для этого они используют формулу:

Количество единиц мощности двигателя х Ставка налогообложения х Коэффициент владения мотоциклом

Показатель коэффициента владения определяется путем деления количества месяцев в отчетном году, в течение которых налогоплательщик обладал мотоциклом на праве собственности, на 12. Если транспортное средство принадлежало одному владельцу на протяжении всего года, то значение коэффициента будет равно 1.

Налог на мотоцикл в 2020 году должен платить налогоплательщик, на которого оформлено право собственности на конкретное средство передвижения. ФНС получает сведения о транспортных средствах из реестров ГИБДД.

Применительно к юридическим лицам действуют такие правила:

• налоговый период равен календарному году, который начинается 1 января;
• по итогам каждого года субъект хозяйствования, являющийся владельцем мотоцикла, должен произвести расчет налогового обязательства, погасить его и отчитаться по транспортному налогу путем подачи в ФНС декларационной формы в сроки, установленные региональным законом о транспортном налоге.

Льготы по отношению к плательщикам транспортного налога могут быть установлены как на федеральном уровне, так и на региональном. Освобождение от налога предоставляется владельцам мотоциклов на период, когда это транспортное средство числилось в угоне. Для получения льготы собственник транспорта должен документально подтвердить факт угона и объявления в розыск.

Таможенные платежи

Для таможенной очистки квадроцикла необходимо финансовое обеспечение в виде депозита. Из этой суммы производятся необходимые выплаты в пользу государства. Неизрасходованный остаток возвращается. К обязательным таможенным платежам относятся:

• пошлина;
• НДС – 20%;
• сбор за оформление.

Утилизационный сбор при растаможке квадроцикла оплачивать не нужно. Он предусмотрен при оформлении автомобилей, но не квадроциклов. К подакцизным товарам данный вид мототехники не относится.

Ставки зависят от многих факторов:

• мощности (объема двигателя);
• пробега (новый или б/у);
• класса (детский, взрослый, любительский, спортивный);
• веса ТС.

Обратите внимание! Детские квадроциклы, а именно с объемом двигателя менее 50 куб. см и максимальной скоростью менее 50 км не являются транспортным средством и могут не растаможиваться.

Ввозная пошлина на новый квадроцикл составит 30%, но не менее 1,2 евро/куб. Если мототехника была в употреблении, то размер импортной пошлины 35%, но не менее 1,2 евро/куб.

Таможенная стоимость определяется, главным образом, по каталогам, которые имеются в распоряжении таможенников с учетом года выпуска, марки, объема двигателя. В них указана минимальная и максимальная цена. Принимается во внимание также стоимость ТС при оформлении сделки купли-продажи.

• NADA;
• Schwackeliste ZWEIRAD.

Для ТС с повреждениями выбирается минимальная стоимость, а в остальных случаях максимальная. В целом, оказывается, что дороже ввозить б/у технику и квадроциклы с повреждениями.

Обратите внимание! Если декларант не согласен с расчетами, он может запросить дополнительную оценку транспортного средства, чтобы снизить размер пошлины. Оценка квадроцикла выполняется экспертами организаций, которые аккредитованы Торгово-Промышленной Палатой РФ.

Прикидывая стоимость растаможки, прибавляйте расходы на оформление декларации и временное хранение ТС. Кроме того, юридические лица оплачивают налог на прибыль из расчета 1,2-4 евро за куб. см объема двигателя.

Таблица региональных ставок по транспортному налогу 2020 (мотоциклы)

Субъект РФ	Ставки налогообложения в рублях за единицу мощности
	мощность до 20 л. с.	мощность от 20 до 35 л. с.	мощность свыше 35 л. с.	мощность свыше 40 л. с.	мощность свыше 45 л. с.	мощность свыше 50 л. с.	мощность свыше 100 л. с.	мощность свыше 150 л. с.
Республика Адыгея
Республика Башкортостан
Республика Бурятия	5,6 руб. — если мотоцикл был выпущен менее 5 лет назад	11,1 руб. — если мотоцикл был выпущен менее 5 лет назад	27,1 руб. — если мотоцикл был выпущен менее 5 лет назад	27,8 руб. — если мотоцикл был выпущен менее 5 лет назад	27,8 руб. — если мотоцикл был выпущен менее 5 лет назад	27,8 руб. — если мотоцикл был выпущен менее 5 лет назад	27,8 руб. — если мотоцикл был выпущен менее 5 лет назад	27,8 руб. — если мотоцикл был выпущен менее 5 лет назад
	5 руб. — если возраст мотоцикла в диапазоне от 5 до 10 лет	10,1 руб. — если возраст мотоцикла в диапазоне от 5 до 10 лет	24,2 руб. — если возраст мотоцикла в диапазоне от 5 до 10 лет	25,2 руб. — если возраст мотоцикла в диапазоне от 5 до 10 лет	25,2 руб. — если возраст мотоцикла в диапазоне от 5 до 10 лет	25,2 руб. — если возраст мотоцикла в диапазоне от 5 до 10 лет	25,2 руб. — если возраст мотоцикла в диапазоне от 5 до 10 лет	25,2 руб. — если возраст мотоцикла в диапазоне от 5 до 10 лет
	4,6 руб. — если мотоциклу более 10 лет	9,2 руб. — если мотоциклу более 10 лет	22,5 руб. — если мотоциклу более 10 лет	22,9 руб. — если мотоциклу более 10 лет	22,9 руб. — если мотоциклу более 10 лет	22,9 руб. — если мотоциклу более 10 лет	22,9 руб. — если мотоциклу более 10 лет	22,9 руб. — если мотоциклу более 10 лет
Республика Алтай	6,5	19,5	19,5	19,5	19,5	19,5	19,5
Республика Дагестан	4,2	7,5
Республика Ингушетия
Кабардино-Балкарская Республика
Республика Калмыкия
Карачаево-Черкесская Республика
Республика Карелия
Республика Коми
Республика Марий Эл
Республика Мордовия
Республика Саха (Якутия)
Республика Северная Осетия — Алания
Республика Татарстан
Республика Тыва	5,5	6,6	23,1	23,1	23,1	23,1	23,1	23,1
Удмуртская Республика
Республика Хакасия
Чеченская Республика
Чувашская Республика
Алтайский край
Краснодарский край
Красноярский край	12,5	12,5	12,5	12,5	12,5	12,5
Приморский край
Ставропольский край
Хабаровский край	7 (до 30 л. с.)	10 (мощность 30-40 л. с.)
Амурская область
Архангельская область
Астраханская область
Белгородская область
Брянская область
Владимирская область
Волгоградская область
Вологодская область
Воронежская область
Ивановская область	4,5
Иркутская область	4 (если мотоцикл был выпущен менее 7 лет назад)	7 (если мотоцикл был выпущен менее 7 лет назад)	10 (если мотоцикл был выпущен менее 7 лет назад)	13 (если мотоцикл был выпущен менее 7 лет назад)	13 (если мотоцикл был выпущен менее 7 лет назад)	13 (если мотоцикл был выпущен менее 7 лет назад)	13 (если мотоцикл был выпущен менее 7 лет назад)	13 (если мотоцикл был выпущен менее 7 лет назад)
	2,5 (если мотоцикл был выпущен более 7 лет назад)	5 (если мотоцикл был выпущен более 7 лет назад)	6 (если мотоцикл был выпущен более 7 лет назад)	8 (если мотоцикл был выпущен более 7 лет назад)	8 (если мотоцикл был выпущен более 7 лет назад)	8 (если мотоцикл был выпущен более 7 лет назад)	8 (если мотоцикл был выпущен более 7 лет назад)	8 (если мотоцикл был выпущен более 7 лет назад)
Калининградская область
Калужская область
Камчатский край
Кемеровская область
Кировская область
Костромская область
Курганская область
Курская область
Ленинградская область
Липецкая область
Магаданская область
Московская область
Мурманская область
Нижегородская область
Новгородская область	30 (до 90 л.с.)	50 (свыше 90 л.с.)
Новосибирская область
Омская область
Оренбургская область	2,5
Орловская область
Пензенская область
Пермский край
Псковская область
Ростовская область
Рязанская область
Самарская область
Саратовская область
Сахалинская область
Свердловская область	4,5	9,4	32,9	32,9	32,9	32,9	32,9	32,9
Смоленская область
Тамбовская область
Тверская область
Томская область
Тульская область
Тюменская область
Ульяновская область
Челябинская область	4,6	7,7
Забайкальский край
Ярославская область	7,5	12,7
г. Москва
г. Санкт-Петербург	30 (до 90 л. с.)	50 (свыше 90 л. с.)
Еврейская автономная область	4,8	7,1	11,9	11,9	11,9
Ненецкий автономный округ
Ханты-Мансийский автономный округ — Югра
Чукотский автономный округ
Ямало-Ненецкий автономный округ
Республика Крым
г. Севастополь

Рассчитать налог для других видов транспорта

Предлагаем ознакомиться: Налог на наследство близких родственников

Мощность двагателя	Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. включительно	2
от 20 до 35 л.с. включительно	4
более 35 л.с.	10
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л.с. включительно	25
более 50 л.с.	50
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	10
от 100 до 150 л.с. включительно	21
от 150 до 200 л.с. включительно	30
от 200 до 250 л.с. включительно	45
более 250 л.с.	90
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	125
более 100 л.с.	250
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	100
более 100 л.с.	200
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	10
более 100 л.с.	100
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	25
от 100 до 150 л.с. включительно	40
от 150 до 200 л.с. включительно	50
от 200 до 250 л.с. включительно	65
более 250 л.с.	85
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 200 л.с. включительно	50
более 200 л.с.	100
более 0 л.с.	25
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 10
более 0 л.с.	25
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)
более 0 л.с.	20

Мощность двагателя	Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях)
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. включительно	2
от 20 до 35 л.с. включительно	5
более 35 л.с.	20
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 50 л.с. включительно	25
более 50 л.с.	50
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	20
от 100 до 150 л.с. включительно	30
от 150 до 200 л.с. включительно	40
от 200 до 250 л.с. включительно	75
более 250 л.с.	150
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	250
более 100 л.с.	500
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	200
более 100 л.с.	400
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	100
более 100 л.с.	200
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. включительно	25
от 100 до 150 л.с. включительно	40
от 150 до 200 л.с. включительно	50
от 200 до 250 л.с. включительно	60
более 250 л.с.	80
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 200 л.с. включительно	40
более 200 л.с.	80
более 0 л.с.	20
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 10
более 0 л.с.	250
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)
более 0 л.с.	200

Метки: налог, снегоход, сумма

Есть ли льготы по транспортному налогу для мотоциклистов

В РФ есть социально защищенные категории граждан, которым предоставляется ряд льгот, в т.ч. и по транспортному налогу. Особенности их получения зависят от региона проживания – власти вправе самостоятельно решать, кому именно давать привилегии.

Чаще всего налоговыми послаблениями пользуются следующие граждане:

1. Инвалиды.
2. Многодетные семьи.
3. Герои СССР и РФ.
4. Участники, ветераны и инвалиды боевых действий.
5. Усыновители или опекуны.
6. Пенсионеры.
7. Военные пенсионеры.
8. Ветераны ВОВ.

Чтобы воспользоваться льготой по налогу на транспорт, необходимо получить в Соцзащите удостоверение, дающее право на них, после чего обратиться в территориальное отделение ИФНС с заявлением по форме 1150063.Как говорилось ранее, круг лиц, имеющих право на государственные преференции, устанавливается местными властями. На данный момент он выглядит так:

Регион	Кому дается льгота	Ограничения
Москва	Ветераны ВОВ, Герои СССР, ветераны боевых действий, инвалиды 1 и 2 групп, бывшие узники концлагерей, многодетные семьи и усыновители в них, пострадавшие на ЧАЭС; граждане, участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, один из родителей или опекунов инвалида детства	Ограничения отсутствуют, льгота предоставляется вне зависимости от мощности техники
Московская область	Герои РФ или СССР, чернобыльцы, участники ВОВ, инвалиды 1 и 2 группы	Полное освобождение. Инвалидам 3 группы предоставляется скидка в размере 50%
Калужская область	Граждане со званиями Героев, участники ВОВ, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, многодетные родители, а также владельцы транспортных средств с электродвигателями	Без ограничений, освобождение полное
Тульская область	Ветераны боевых действий, Герои РФ или СССР, инвалиды, чернобыльцы	Без ограничений. Один из многодетных родителей может получить освобождение при условии, что мощность мотоцикла не превышает 20 л.с.
Курская область	Герои, ветераны, почетные граждане области, инвалиды, ликвидаторы ЧАЭС, многодетные родители, пенсионеры	Только на легковые автомобили. Мотоциклисты льгот не имеют

Особенности

На размер таможенной пошлины влияет год выпуска квадроцикла, а также объем двигателя. Учитывается класс мототехники (взрослый, детский, спортивный, любительский). Расходы заявителя связаны со стоимостью транспортного средства, указанного в каталогах.

Стоимость для физических лиц, если они не занимаются импортом квадроциклов в коммерческих целях, ниже, в среднем на 15%. Ограничений по количеству ввоза мототехники, в отличие от автомобилей, не предусмотрено.

Основное отличие для юридических лиц заключается в обязанности оплачивать налог на добавленную стоимость. Они также оплачивают совокупный таможенный платеж и обычно действуют через представителя.

Коммерческие организации могут рассчитать сумму платежей, в том числе планируемого НДС, самостоятельно.

Сроки и способы уплаты налога

Граждане обязаны оплачивать до 1 декабря года, за который должен быть совершен платеж. Например, за период с 2020 по 2020 гг. оплата производится до 01.12.2019г., а с 2020 по 2020 г. – до 01.12.2020г.

При нарушении сроков будет начисляться пеня в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки. Чтобы оплатить налог вовремя, стоит воспользоваться любым из удобных способов:

• Посетить отделение Сбербанка. Полученная от ИФНС квитанция предоставляется сотруднику банка, платеж он проводит самостоятельно после получения денег от клиента.
• При помощи банкомата Сбербанка. Для этого понадобится квитанция – информация с нее вводится в меню устройства согласно подсказкам. После выполнения операции рекомендуется взять чек и сохранить его.
• Используя онлайн-сервисы. Если есть личный кабинет с привязанной пластиковой картой, достаточно выбрать вид платежа, ввести реквизиты плательщика и получателя, определиться с картой для списания и подтвердить операцию.

Деньги будут перечислены в течение нескольких дней, но срок зависит от условий конкретного финансового учреждения.

Сумма налога на транспорт для мотоциклистов зависит от мощности техники и региона проживания. В некоторых субъектах действуют сниженные ставки, благодаря чему можно ограничиться минимальными тратами.

Что говорит законодательная база?

В ч.2 гл. 28 ст. 358 НК РФ нет данных о том, что квадроцикл является объектом налогообложения. Однако платить за это ТС все же придется, поскольку его нет в списке исключений, перечисленных в п. 2 ст. 358.

В Налоговом Кодексе РФ, претерпевшем изменения от 18 июля 2018 года, рассказывается, как правильно осуществлять уплату налога. Ст. 52 содержит следующие правила:

1. Налогоплательщик обязан самостоятельно считать свой транспортный налог.
2. ИФНС должна не позднее, чем за 30 дней до последнего срока внесения дорожного сбора направить на имя владельца ТС письмо, содержащее расчеты, но только в случае если согласно федеральному уставу такой обязанностью инспекция наделена.

Ст. 363 НК РФ гласит следующее:

• Уплата налога осуществляется по месту официальной регистрации авто.
• Налоговый сбор по квадроциклам вносится не позднее 1 декабря текущего года за предыдущий.
• Организации (юр. лица) обязаны уплатить налог авансом.

Налог на мотовездеход стал обязательным с 2020 года. Тем, кто только приобрел эту технику, требуется сначала:

1. Поставить мототранспорт на учет в ГИБДД по месту регистрации.
2. Уплатить госпошлины.
3. Получить права категории А.
4. Пройти техосмотр.
5. Получить уведомление из ИФНС для уплаты транспортного налога.
6. Уплатить ежегодный дорожный сбор, но не за весь год, а только за тот период, когда он оформил в собственность мотовездеход.

Когда вносить оплату по ТН?

Уплата транспортного налога на мотовездеход осуществляется за то количество месяцев, в течение которых он владел техникой. Например, если собственник квадроцикла продал технику в середине года, то он обязан уплатить ТН за полгода. По остальным 6 месяцам дорожный сбор должен будет внести уже новый владелец.

По закону ТН за квадроцикл должен быть уплачен:

• юридическими лицами не позднее 5 февраля авансом за текущий год.
• физическими лицами не позднее 1 декабря текущего года за предыдущий.

Владелец квадроцикла, проигнорировавший уведомление об оплате ТН из ИФНС, может получить штраф. Налоговая инспекция начисляет санкции за пропуск платежа в размере, который в несколько раз превышает сумму налога.

В случае неуплаты ТН и санкций, ИФНС может подать данные в суд, который передаст дело приставам для принудительного взыскания задолженности в федеральную казну.

• описать имущество неплательщика, арестовать и реализовать его на торгах в счет оплаты долга;
• арестовать налогооблагаемое имущество;
• передать исполнительный лист на работу должника, чтобы бухгалтерия перечислила по нему часть зарплаты в счет погашения долга.

При инициировании исполнительного процесса с неплательщика будет удержана приставами не только сумма транспортного налога, но и штрафные санкции, пени и неустойки за просрочку по ежегодным платежам.

Если приставами будет арестован квадроцикл, по которому имеется долг у владельца, то транспорт переместят эвакуатором на платную штрафстоянку, которую собственнику также придется оплачивать. Поэтому если вы хотите избежать таких последствий, стоит вносить ТН за мотовездеход вовремя.

Что делать если квиток не пришел или где-то затерялся

В современном мире всё качественно упрощено. Услуга оплаты производится прямо в домашних условиях, через официальный сайт налоговой службы. Заходим и оплачиваем по банковской карте. Если имеется какое-то недоверие к интернету, устремляйтесь прямо к ним в офис и оплачивайте там.

Имейте ввиду, уклонение от налогового платежа корается законом, возможно получение достаточно большого штрафа.

Надеюсь, запись была для вас полезна, и транспортный налог на квадроцикл не доставит вам хлопот. Считаете информацию нужной? Поставьте чуть, ниже МНЕ НРАВИТЬСЯ! Буду премного благодарен!

Источник: https://ytaxi40.ru/nalogi/raschet-naloga-na-kvadrocikl.html

Похожие записи:

• Калькулятор ип за себя 2021
• Регистрация Права На Линейные Объекты 2021
• Льготы для ветеранов труда в москве в 2019 году на капремонт